專(zhuān)項(xiàng)資金績(jī)效評(píng)價(jià)整改報(bào)告（精選15篇）

　　在現(xiàn)實(shí)生活中，我們都不可避免地要接觸到報(bào)告，報(bào)告根據(jù)用途的不同也有著不同的類(lèi)型。那么什么樣的報(bào)告才是有效的呢？以下是小編收集整理的專(zhuān)項(xiàng)資金績(jī)效評(píng)價(jià)整改報(bào)告，希望對(duì)大家有所幫助。

　　專(zhuān)項(xiàng)資金績(jī)效評(píng)價(jià)整改報(bào)告 1

　　貴局委托的第三方審計(jì)機(jī)構(gòu)于20xx年3月對(duì)我局20xx年度文物保護(hù)資金績(jī)效評(píng)價(jià)和20xx-20xx年度文物保護(hù)資金進(jìn)行了審計(jì)。6月6日，貴局發(fā)出浙文物函〔20xx〕206 號(hào)文件，提示我局在使用專(zhuān)項(xiàng)資金中存在的問(wèn)題。我局對(duì)此非常重視，即刻開(kāi)展了審計(jì)整改工作。現(xiàn)將有關(guān)情況報(bào)告如下：

　　一、成立審計(jì)整改工作小組

　　我局在認(rèn)真分析問(wèn)題的基礎(chǔ)上，結(jié)合資金使用實(shí)際情況，成立了以分管副局長(zhǎng)小方為組長(zhǎng)，局文化遺產(chǎn)保護(hù)科科長(zhǎng)小陽(yáng)、新昌縣博物館館長(zhǎng)小鴻為副組長(zhǎng)，小儀等六位同志為組員的整改工作小組，負(fù)責(zé)本次整改工作。

　　二、問(wèn)題整改情況

　�。ㄒ唬╉�(xiàng)目管理制度方面

　　存在的問(wèn)題：

　　1、新昌城墻修繕工程。

　�、俟こ踢M(jìn)度延期，合同規(guī)定施工完成時(shí)間為20xx年4月，但由于“施工場(chǎng)地?zé)o法移交、圍護(hù)封閉導(dǎo)致施工延期”的問(wèn)題，需延期50天左右。

　　②合同簽訂未寫(xiě)日期。

　　2、大佛寺數(shù)字化保護(hù)項(xiàng)目和預(yù)防性保護(hù)項(xiàng)目。數(shù)字化、預(yù)防性保護(hù)項(xiàng)目開(kāi)標(biāo)的`監(jiān)督人未及時(shí)簽字。

　　3、回山建筑群修繕工程�；厣浇ㄖ�群的省保資金設(shè)計(jì)費(fèi)用和施工費(fèi)用混用。

　　整改情況：我局已積極與施工方溝通，排除施工延期等問(wèn)題，推進(jìn)工程施工進(jìn)度。同時(shí)，建立專(zhuān)門(mén)的項(xiàng)目管理監(jiān)督制度，杜絕合同未簽字、未寫(xiě)日期等情況，并做到資金專(zhuān)款專(zhuān)用。我局今后將嚴(yán)格按照項(xiàng)目管理制度，做好項(xiàng)目的實(shí)施計(jì)劃管理、過(guò)程管理、變更調(diào)整管理、采購(gòu)管理、驗(yàn)收管理、監(jiān)督管理。

　�。ǘ�）專(zhuān)項(xiàng)資金預(yù)算執(zhí)行率方面

　　存在的問(wèn)題：

　　1、新昌城墻修繕工程。我局于20xx年11月將191萬(wàn)省補(bǔ)資金分配給南明街道，但因?qū)俚毓芾淼葐?wèn)題未協(xié)商好，南明街道于20xx年11月才將191萬(wàn)打給城投公司，截止20xx年底共支付5.8萬(wàn)。

　　2、大佛寺數(shù)字化保護(hù)項(xiàng)目和預(yù)防性保護(hù)項(xiàng)目。由于數(shù)字化保護(hù)項(xiàng)目驗(yàn)收效果不及預(yù)期需要進(jìn)行整改，預(yù)防性保護(hù)項(xiàng)目受大佛寺石彌勒維修項(xiàng)目影響，工程進(jìn)度也有所延后，專(zhuān)項(xiàng)資金預(yù)算執(zhí)行率較低。

　　整改情況：我局已與施工方溝通，積極推進(jìn)項(xiàng)目進(jìn)度，在今后將加強(qiáng)作風(fēng)效能建設(shè)，進(jìn)一步提高工作效率，對(duì)項(xiàng)目實(shí)施單位加強(qiáng)業(yè)務(wù)指導(dǎo)和監(jiān)督，督促屬地管理部門(mén)在保質(zhì)保量的前提下加快工程進(jìn)度，確保資金按進(jìn)度及時(shí)、合理支出，提高資金預(yù)算執(zhí)行率。

　　三、下一步工作

　　通過(guò)這次檢查，我局發(fā)現(xiàn)了在項(xiàng)目管理制度和專(zhuān)項(xiàng)資金預(yù)算執(zhí)行率上存在的漏洞，為后續(xù)項(xiàng)目作出了警示。

　　今后，我局將進(jìn)一步加強(qiáng)《中共中央國(guó)務(wù)院關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的意見(jiàn)》和《財(cái)政部國(guó)家文物局關(guān)于印發(fā)<國(guó)家文物保護(hù)專(zhuān)項(xiàng)資金管理辦法>的通知》（財(cái)文〔20xx〕178 號(hào)）、《浙江省文化和旅游專(zhuān)項(xiàng)資金管理辦法》（浙財(cái)文〔20xx〕54號(hào)）、《浙江省文化遺產(chǎn)保護(hù)專(zhuān)項(xiàng)資金管理辦法》（浙財(cái)教〔20xx〕2號(hào)）等文件的學(xué)習(xí)和執(zhí)行，進(jìn)一步建立健全項(xiàng)目管理制度，加強(qiáng)項(xiàng)目管理制度的落實(shí)與監(jiān)督，提高工作人員業(yè)務(wù)能力，同時(shí)在項(xiàng)目開(kāi)展中，提高專(zhuān)項(xiàng)資金的預(yù)算執(zhí)行率。

　　專(zhuān)項(xiàng)資金績(jī)效評(píng)價(jià)整改報(bào)告 2

　　根據(jù)財(cái)政廳《關(guān)于反饋20xx年度省級(jí)預(yù)算資金績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果的函》要求，我廳針對(duì)相關(guān)省級(jí)財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)資金績(jī)效評(píng)價(jià)中反映的問(wèn)題進(jìn)行了認(rèn)真的整改，分析查找原因，并制定切實(shí)可行的整改措施，具體情況如下：

　　一、基本情況

　　2020年省財(cái)政廳組織第三方機(jī)構(gòu)對(duì)我廳20xx年旅游發(fā)展專(zhuān)項(xiàng)資金現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)項(xiàng)目進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)，得分83.3分，評(píng)價(jià)等級(jí)為“良”。我廳對(duì)相關(guān)相關(guān)項(xiàng)目單位存在的問(wèn)題進(jìn)行核查，并提出整改要求。結(jié)合相關(guān)項(xiàng)目單位的整改情況，形成該整改報(bào)告。

　　二、整改情況

　　（一）專(zhuān)項(xiàng)資金撥付和使用時(shí)效性不強(qiáng)的問(wèn)題

　　1、預(yù)算指標(biāo)下達(dá)不及時(shí)的問(wèn)題

　　20xx年機(jī)構(gòu)合并影響了資金下達(dá)進(jìn)度；2020年資金已于9月底前全部下達(dá)。我們講督促項(xiàng)目單位進(jìn)展，確保省項(xiàng)目按質(zhì)按量完成，并對(duì)實(shí)現(xiàn)資金安排使用情況進(jìn)行跟蹤問(wèn)效。

　　2、資金使用進(jìn)度慢、結(jié)余大的問(wèn)題

　　省文旅廳對(duì)相關(guān)項(xiàng)目單位進(jìn)行情況核實(shí)，一是主要是部分項(xiàng)目存在合同尾款未支付，廳已要求相關(guān)單位加快項(xiàng)目驗(yàn)收進(jìn)度，對(duì)驗(yàn)收達(dá)標(biāo)的項(xiàng)目支付尾款，對(duì)驗(yàn)收未達(dá)標(biāo)的單位按要求收回資金，并取消下一步年度申報(bào)專(zhuān)項(xiàng)資金資格。二是寧鄉(xiāng)市20xx年旅游廁所建設(shè)項(xiàng)目省級(jí)專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助未使用資金103.9萬(wàn)元。截止2020年底，26個(gè)申報(bào)單位共51個(gè)旅游廁所已經(jīng)驗(yàn)收竣工，資金已經(jīng)全部使用完畢。

　�。ǘ�）部分專(zhuān)項(xiàng)資金的管理使用不規(guī)范的問(wèn)題

　　個(gè)別項(xiàng)目單位存在滯留、改變資金用途等行為，資金合計(jì)585萬(wàn)元，占比現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)金額比例為3.4%。具體情況如下：

　　1、個(gè)別單位滯留財(cái)政資金

　　省文旅廳對(duì)常德市文化旅游投資開(kāi)發(fā)集團(tuán)有限公司實(shí)景桃花源貸款項(xiàng)目進(jìn)行核查，核實(shí)情況為由于賬務(wù)處理不當(dāng)，進(jìn)一步核實(shí)整改。主要是因?yàn)樘一ㄔ垂芾砦瘑T會(huì)與常德市文旅投存在被征地農(nóng)民社會(huì)保障金的資金結(jié)算，根據(jù)桃花源旅游管理區(qū)管委會(huì)20xx年第13號(hào)會(huì)議紀(jì)要對(duì)常德市文旅投開(kāi)具了收取被征地農(nóng)民社會(huì)保障金390萬(wàn)元的收據(jù)，所以結(jié)算時(shí)實(shí)付10萬(wàn)元。但常德市文旅投在進(jìn)行賬務(wù)處理時(shí)，未將本級(jí)財(cái)政收取的390萬(wàn)元被征地農(nóng)民社會(huì)保障金作支出，而是記入了其他應(yīng)收賬款往來(lái)，導(dǎo)致出現(xiàn)了財(cái)務(wù)核算問(wèn)題。目前常德市文旅投已進(jìn)行賬目調(diào)整。

　　2、個(gè)別項(xiàng)目改變資金用途的問(wèn)題

　　省文旅廳對(duì)漢壽縣文化旅游廣電體育局帥孟奇故居4A級(jí)景區(qū)創(chuàng)建高標(biāo)準(zhǔn)標(biāo)識(shí)系統(tǒng)及研學(xué)拓展活動(dòng)補(bǔ)助項(xiàng)目進(jìn)行核查。一是革命同志故居陳列館建設(shè)需要經(jīng)過(guò)項(xiàng)目論證、宣傳部門(mén)審批等一系列嚴(yán)格的審批流程，另，高標(biāo)準(zhǔn)標(biāo)識(shí)系統(tǒng)主要是通過(guò)現(xiàn)代信息化建設(shè)，為人們提供更好的旅游服務(wù)，購(gòu)買(mǎi)大型電子屏、講臺(tái)、聲光設(shè)備、觀(guān)眾座椅等多媒體教學(xué)設(shè)備是高標(biāo)準(zhǔn)標(biāo)識(shí)系統(tǒng)建設(shè)的一部分；二是安排專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)5萬(wàn)元用于帥孟奇生平事跡陳列室建設(shè)，該項(xiàng)為研學(xué)項(xiàng)目，是必要的，只有前期設(shè)計(jì)得到，才能帶給游客好的體驗(yàn)，才對(duì)得起革命先烈；三是廳已要求該單位從縣級(jí)財(cái)政預(yù)算申請(qǐng)28萬(wàn)元配套資金用于置換故居管理辦公區(qū)域裝修及配套設(shè)施；置換后，該資金將繼續(xù)完善帥孟奇故居景區(qū)高標(biāo)準(zhǔn)標(biāo)識(shí)系統(tǒng)。下一步廳對(duì)資金使用情況跟進(jìn)。

　　3、資金支出手續(xù)不完整的問(wèn)題

　　省文旅廳對(duì)現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)發(fā)現(xiàn)部分項(xiàng)目單位存在財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)憑證不規(guī)范、合同未設(shè)立質(zhì)保金條款、驗(yàn)收程序不完善等情況，進(jìn)行核查，涉及的4個(gè)項(xiàng)目單位，均已整改完畢，一是婁底雙峰“溪硯制作工藝”非遺旅游產(chǎn)品開(kāi)發(fā)及花鼓戲演藝重點(diǎn)文化旅游項(xiàng)目，完善了原始憑證，補(bǔ)開(kāi)了正規(guī)發(fā)票；設(shè)置工程資金支出臺(tái)賬，補(bǔ)充了相關(guān)工程前期資料、項(xiàng)目竣工驗(yàn)收資料。

　　二是羅榮桓故里智慧導(dǎo)游系統(tǒng)及標(biāo)識(shí)標(biāo)牌標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)完善了合同，對(duì)弱電項(xiàng)目建設(shè)合同補(bǔ)充了質(zhì)保金條款。

　　三是衡東縣白蓮鎮(zhèn)鐵坪村項(xiàng)目、三樟鎮(zhèn)柴山洲村項(xiàng)目均已完善了建設(shè)合同以及相關(guān)票據(jù)。

　　4、預(yù)算指標(biāo)混用

　　省文旅廳對(duì)預(yù)算指標(biāo)混用情況進(jìn)行核查，一是對(duì)相關(guān)項(xiàng)目單位提出整改要求，限期進(jìn)行整改；二是下一步將通過(guò)財(cái)務(wù)培訓(xùn)班進(jìn)行財(cái)務(wù)人員相關(guān)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，杜絕此類(lèi)問(wèn)題的發(fā)生。

　�。ㄈ�）項(xiàng)目管理方面

　　1、市、州對(duì)旅游廁所的補(bǔ)助不規(guī)范

　　落實(shí)中央相關(guān)文件精神，旅游廁所建設(shè)是我省加快旅游公共服務(wù)建設(shè)，推進(jìn)旅游廁所革命實(shí)施的項(xiàng)目，根據(jù)《湖南省旅游廁所建設(shè)管理新三年行動(dòng)計(jì)劃(2018-2020年)》，全省計(jì)劃新建和改擴(kuò)建旅游廁所2600座。我省旅游發(fā)展專(zhuān)項(xiàng)資金中安排的旅游廁所建設(shè)資金，是在國(guó)家旅游廁所專(zhuān)項(xiàng)資金補(bǔ)助基礎(chǔ)上補(bǔ)齊缺口，我廳根據(jù)20xx年各地區(qū)已完成旅游廁所項(xiàng)目個(gè)數(shù)予以核撥，補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)為5000元/蹲位，對(duì)于旅游廁所建設(shè)項(xiàng)目的績(jī)效評(píng)價(jià)，主要是評(píng)估各地區(qū)旅游廁所建設(shè)的整體完成情況。廁所資金屬于中央和省對(duì)地方安排的“先建后補(bǔ)”資金，因此，省級(jí)廁所專(zhuān)項(xiàng)資金安排不存在不規(guī)范的情況。

　　2、部分項(xiàng)目政府采購(gòu)程序欠規(guī)范的問(wèn)題

　　一是省文旅廳對(duì)長(zhǎng)沙市望城區(qū)文化旅游廣電體育局、新寧縣文化旅游廣電體育局、郴州市圖書(shū)館等三家政府采購(gòu)程序欠規(guī)范的項(xiàng)目單位進(jìn)行約談，并要求出臺(tái)相關(guān)政策規(guī)范并反饋；

　　二是下一步省文旅廳將對(duì)項(xiàng)目中含有政府采購(gòu)的項(xiàng)目進(jìn)行嚴(yán)格檢查，對(duì)存在違規(guī)的項(xiàng)目進(jìn)行暫停，并收回專(zhuān)項(xiàng)資金，并核減該地區(qū)下一年項(xiàng)目申報(bào)的指標(biāo)。

　　三是通過(guò)組織市州業(yè)務(wù)培訓(xùn)的機(jī)會(huì)，普及政府采購(gòu)的相關(guān)規(guī)定，鼓勵(lì)市州在相關(guān)法規(guī)的框架下出臺(tái)與自身相適應(yīng)的政府采購(gòu)政策。

　　3、個(gè)別項(xiàng)目申報(bào)績(jī)效目標(biāo)不合理的問(wèn)題

　　省文旅廳對(duì)湖南攸縣酒埠江生態(tài)新鎮(zhèn)綜合開(kāi)發(fā)項(xiàng)目、南岳傳奇古鎮(zhèn)項(xiàng)目整改情況進(jìn)行核查。

　　一是該單位已經(jīng)結(jié)合實(shí)際情況對(duì)績(jī)效目標(biāo)進(jìn)行調(diào)整；

　　二是要求對(duì)南岳傳奇古鎮(zhèn)項(xiàng)目加快工程進(jìn)度，盡快達(dá)到運(yùn)營(yíng)條件。

　　4、個(gè)別項(xiàng)目補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)不夠明確

　　省文旅廳對(duì)相關(guān)情況進(jìn)行核查，有以下整改：

　　一是下一步做好資金預(yù)算，明確資金來(lái)源；

　　二是根據(jù)項(xiàng)目具體要求，做好預(yù)算工作，精準(zhǔn)測(cè)算資金、分析資金缺口、資金使用計(jì)劃。

　　三、下一步打算

　�。ㄒ唬﹥�(yōu)化預(yù)算管理，強(qiáng)化績(jī)效的三個(gè)節(jié)點(diǎn)

　　一是強(qiáng)化預(yù)算績(jī)效管理，在項(xiàng)目申報(bào)初評(píng)時(shí)，加大對(duì)預(yù)算績(jī)效目標(biāo)的分值評(píng)定，對(duì)績(jī)效目標(biāo)不完善的項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)分扣減處理，對(duì)于態(tài)度惡劣的.，給與初評(píng)不予通過(guò)處理。

　　二是強(qiáng)化項(xiàng)目中期績(jī)效目標(biāo)考評(píng)，對(duì)未達(dá)到績(jī)效目標(biāo)的項(xiàng)目進(jìn)行約談，對(duì)于預(yù)計(jì)無(wú)法完成的單位進(jìn)行資金收回處理；

　　三是落實(shí)結(jié)項(xiàng)績(jī)效，根據(jù)相關(guān)規(guī)定，對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)，劃分績(jī)效評(píng)價(jià)檔次，作為下一次項(xiàng)目申報(bào)的依據(jù)，對(duì)于完成不力的項(xiàng)目，對(duì)其進(jìn)行資金收回處理，并暫停該地區(qū)一年的相關(guān)項(xiàng)目申報(bào)。

　�。ǘ�）完善專(zhuān)項(xiàng)資金管理辦法

　　一是盡快發(fā)布新的專(zhuān)項(xiàng)資金管理辦法來(lái)規(guī)范專(zhuān)項(xiàng)資金的使用。

　　二是下一步細(xì)化專(zhuān)項(xiàng)資金的申報(bào)審核流程，嚴(yán)格績(jī)效目標(biāo)管理，明確資金支出范圍。

　　三是強(qiáng)調(diào)花錢(qián)必問(wèn)效，凡是使用省級(jí)旅游專(zhuān)項(xiàng)資金的項(xiàng)目完工后，項(xiàng)目單位必須組織績(jī)效評(píng)價(jià)，使用省補(bǔ)資金超過(guò)100萬(wàn)元的由當(dāng)?shù)匚穆镁�、�?cái)政局共同組織評(píng)價(jià)。對(duì)違反“專(zhuān)款專(zhuān)用”原則，擠占、挪用專(zhuān)項(xiàng)資金的，兩年內(nèi)不得申請(qǐng)補(bǔ)助。對(duì)未上報(bào)專(zhuān)項(xiàng)資金使用情況和績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告的市縣區(qū)，暫停補(bǔ)助下一年度項(xiàng)目資金。

　�。ㄈ�）加強(qiáng)項(xiàng)目績(jī)效管理

　　一是在項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中，督促市州主管部門(mén)要加強(qiáng)跟蹤監(jiān)督，及時(shí)了解項(xiàng)目執(zhí)行情況，掌握項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度、產(chǎn)出效益目標(biāo)實(shí)現(xiàn)狀況，對(duì)不能按計(jì)劃實(shí)施的項(xiàng)目要及時(shí)予以調(diào)整。

　　二是完善項(xiàng)目績(jī)效管理指標(biāo)庫(kù)建設(shè)，通過(guò)培訓(xùn)等形式進(jìn)行普及；

　　三是堅(jiān)決打擊項(xiàng)目單位多頭申報(bào)財(cái)政補(bǔ)助行為，采用信息化手段，避免項(xiàng)目單位在省、市縣區(qū)財(cái)政部門(mén)分別獲得補(bǔ)助。

　　專(zhuān)項(xiàng)資金績(jī)效評(píng)價(jià)整改報(bào)告 3

　　為認(rèn)真貫徹落實(shí)《中共中央國(guó)務(wù)院關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的意見(jiàn)》《中共河南省委河南省人民政府關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的實(shí)施意見(jiàn)》精神，進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政資金管理，強(qiáng)化支出責(zé)任，提高財(cái)政資金的使用效益和管理水平，根據(jù)《桐柏縣縣級(jí)預(yù)算項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)管理辦法》桐財(cái)字〔20xx〕9號(hào)、《桐柏縣財(cái)政局關(guān)于開(kāi)展20xx年度縣級(jí)財(cái)政支出重點(diǎn)項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)工作的通知》桐財(cái)字〔20xx〕34號(hào)等文件的有關(guān)規(guī)定，對(duì)桐柏縣20xx年毛集鎮(zhèn)九年一貫制完全學(xué)�；�建工程項(xiàng)目開(kāi)展績(jī)效評(píng)價(jià)，并據(jù)以加強(qiáng)對(duì)未來(lái)該項(xiàng)目資金撥付、使用的管理。

　　一、基本情況

　　(一）項(xiàng)目概況

　　近年來(lái)毛集鎮(zhèn)城鎮(zhèn)化進(jìn)程加快，鎮(zhèn)區(qū)人口不斷增加，現(xiàn)有教育機(jī)構(gòu)已經(jīng)不能滿(mǎn)足需要，因此毛集鎮(zhèn)申請(qǐng)?jiān)O(shè)立九年一貫制完全學(xué)校一所。投入3611.31萬(wàn)元作為毛集完全學(xué)�；�建工程專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)，項(xiàng)目建成后將可以解決周邊三個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)二十余個(gè)行政村2000名適齡兒童的入學(xué)問(wèn)題。

　　桐柏縣教育體育局是全縣主管教育部門(mén)，主要職責(zé)是貫徹實(shí)施國(guó)家教育方針、政策和法規(guī)；統(tǒng)籌管理本部門(mén)教育經(jīng)費(fèi)；統(tǒng)籌管理全縣基礎(chǔ)教育、職業(yè)教育、成人教育，督促、落實(shí)縣內(nèi)各類(lèi)學(xué)校（含社會(huì)力量舉辦學(xué)校）的設(shè)置標(biāo)準(zhǔn)、教學(xué)基本要求，負(fù)責(zé)中等及中等以下各類(lèi)學(xué)校的教育教學(xué)改革；組織實(shí)施普及九年義務(wù)教育；主管全縣教師工作；負(fù)責(zé)管理教育系統(tǒng)的科研工作。

　　桐柏縣20xx年毛集鎮(zhèn)九年一貫制完全學(xué)�；�建工程項(xiàng)目資金3611.31萬(wàn)元，該項(xiàng)目分為兩標(biāo)段，主要建設(shè)內(nèi)容：教學(xué)樓2座、綜合辦公樓2座、學(xué)生餐廳2座、學(xué)生宿舍2座、教工宿舍2座，標(biāo)準(zhǔn)化學(xué)生操場(chǎng)2個(gè)、學(xué)園硬化、綠化及其他相關(guān)配套設(shè)施。

　�。ǘ�）項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)

　　目標(biāo)一：基建工程竣工并交付使用。

　　目標(biāo)二：改善農(nóng)村辦學(xué)條件，校園環(huán)境更加優(yōu)美，辦人民滿(mǎn)意學(xué)校。

　　二、績(jī)效評(píng)價(jià)工作開(kāi)展情況

　�。ㄒ唬┛�(jī)效評(píng)價(jià)目的、對(duì)象和范圍

　　績(jī)效評(píng)價(jià)的目的是根據(jù)年初設(shè)定的績(jī)效目標(biāo)，運(yùn)用科學(xué)合理的績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)、評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)和評(píng)價(jià)方法，對(duì)桐柏縣毛集鎮(zhèn)九年一貫制完全學(xué)校建設(shè)項(xiàng)目支出的經(jīng)濟(jì)性、效率性和效益性進(jìn)行客觀(guān)、公正的評(píng)價(jià)。績(jī)效評(píng)價(jià)的對(duì)象是納入縣級(jí)財(cái)政預(yù)算管理的桐柏縣毛集鎮(zhèn)九年一貫制完全學(xué)校建設(shè)項(xiàng)目支出資金。績(jī)效評(píng)價(jià)的范圍：一是財(cái)政資金使用情況、財(cái)務(wù)管理狀況；二是績(jī)效目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)程度，包括是否達(dá)到預(yù)定產(chǎn)出和效果等。

　�。ǘ�）績(jī)效評(píng)價(jià)原則、評(píng)價(jià)指標(biāo)體系（附表說(shuō)明）、評(píng)價(jià)方法、評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)等

　　績(jī)效評(píng)價(jià)的原則：一是科學(xué)規(guī)范原則�？�(jī)效評(píng)價(jià)注重財(cái)政支出的經(jīng)濟(jì)性、效率性和有效性，嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)定的程序，采用定量與定性分析相結(jié)合的方法。二是公正公開(kāi)原則。堅(jiān)持客觀(guān)公正，標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一、資料可靠，依法公開(kāi)并接受監(jiān)督。三是分級(jí)分類(lèi)原則�？�(jī)效評(píng)估由縣級(jí)財(cái)政部門(mén)、相關(guān)單位根據(jù)評(píng)價(jià)對(duì)象的特點(diǎn)分類(lèi)組織實(shí)施。四是績(jī)效相關(guān)原則�？�(jī)效評(píng)價(jià)針對(duì)具體支出及其產(chǎn)出績(jī)效進(jìn)行，評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)清晰反映支出與產(chǎn)出績(jī)效之間的'緊密對(duì)應(yīng)關(guān)系。

　　績(jī)效評(píng)價(jià)方法：釆用定量與定性評(píng)價(jià)相結(jié)合的比較法，總分由各項(xiàng)指標(biāo)得分匯總形成。

　　績(jī)效評(píng)價(jià)的標(biāo)準(zhǔn)：釆取評(píng)分和評(píng)級(jí)相結(jié)合的方式，總分設(shè)置為100分，等級(jí)劃分為四檔：90（含）-1OO分為優(yōu)、80（含）-90分為良、60（含）-80分為中、60分以下為差。

　�。ㄈ�）績(jī)效評(píng)價(jià)工作過(guò)程

　　為加強(qiáng)財(cái)政預(yù)算項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)工作，我單位召開(kāi)了績(jī)效評(píng)價(jià)專(zhuān)題會(huì)議，明確評(píng)價(jià)對(duì)象、評(píng)價(jià)工作目標(biāo)及評(píng)價(jià)要求；互成項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)工作小組，了解項(xiàng)目總體情況、績(jī)效評(píng)價(jià)政策、評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，收集相關(guān)資料。通過(guò)查閱相關(guān)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表、賬簿、會(huì)計(jì)憑證，了解項(xiàng)目資金收支情況、項(xiàng)目資金到位情況、實(shí)際支出情況和財(cái)務(wù)管理狀況；核實(shí)和統(tǒng)計(jì)相關(guān)數(shù)據(jù)資料，評(píng)價(jià)該項(xiàng)目預(yù)期目標(biāo)實(shí)現(xiàn)情況。召開(kāi)評(píng)價(jià)工作小組會(huì)議，組織討論，評(píng)價(jià)打分，形成評(píng)價(jià)結(jié)論，提出存在問(wèn)題、建議和意見(jiàn)，撰寫(xiě)評(píng)價(jià)報(bào)告。

　　三、綜合評(píng)價(jià)情況及評(píng)價(jià)結(jié)論（附相關(guān)評(píng)分表）

　　為了全面、客觀(guān)、有效地進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)，評(píng)價(jià)工作小組深入桐柏縣教體局與工作人員進(jìn)行座談并征求意見(jiàn)，查閱項(xiàng)目檔案，收集相關(guān)信息資料，釆取定性和定量分析方法，通過(guò)對(duì)4大類(lèi)15項(xiàng)指標(biāo)逐項(xiàng)評(píng)價(jià)，對(duì)桐柏縣毛集鎮(zhèn)九年一貫制完全學(xué)校建設(shè)項(xiàng)目的項(xiàng)目資金落實(shí)情況、業(yè)務(wù)管理、資金管理、財(cái)務(wù)管理、項(xiàng)目產(chǎn)出和項(xiàng)目效益等方面進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)。通過(guò)認(rèn)真細(xì)致的準(zhǔn)備、實(shí)施和分析，桐柏縣毛集鎮(zhèn)九年一貫制完全學(xué)校建設(shè)項(xiàng)目支出基本能按要求使用和分配專(zhuān)項(xiàng)資金，沒(méi)有發(fā)現(xiàn)擅自調(diào)項(xiàng)、擴(kuò)項(xiàng)、縮項(xiàng)的現(xiàn)象，做到了專(zhuān)款專(zhuān)用，審批程序基本規(guī)范，項(xiàng)目監(jiān)督程序基本到位；組織機(jī)構(gòu)和管理制度比較健全、基礎(chǔ)資料相對(duì)齊全。但仍存在預(yù)算制度待完善、資金使用效率有待提高等情況。

　　績(jī)效評(píng)價(jià)組從管理指標(biāo)、產(chǎn)出指標(biāo)、效益指標(biāo)、項(xiàng)目管理和績(jī)效情況等方面進(jìn)行評(píng)價(jià)，綜合評(píng)分為83分，評(píng)價(jià)等級(jí)為良好。

　　四、績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)分析

　�。ㄒ唬╉�(xiàng)目決策情況：

　　桐柏縣毛集鎮(zhèn)九年一貫制完全學(xué)校建設(shè)項(xiàng)目立項(xiàng)符合國(guó)家法律法規(guī)、國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)劃和相關(guān)政策；項(xiàng)目程序到位，手續(xù)齊全，符合申報(bào)條件；項(xiàng)目屬于公共財(cái)政支持范圍。

　　（二）項(xiàng)目過(guò)程情況：

　　該項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)明確，分配合理，資金到位、預(yù)算執(zhí)行率100%。項(xiàng)目組織實(shí)施制度建全，執(zhí)行有效。

　　（三）項(xiàng)目產(chǎn)出情況：

　　20xx年桐柏縣毛集鎮(zhèn)九年一貫制完全學(xué)校建設(shè)項(xiàng)目建成校舍教學(xué)樓2座、綜合辦公樓2座、學(xué)生餐廳2座、學(xué)生宿舍2座、教工宿舍2座，標(biāo)準(zhǔn)化學(xué)生操場(chǎng)2個(gè)、學(xué)園硬化、綠化及其他相關(guān)配套設(shè)施。

　　（四）項(xiàng)目效益情況：

　　通過(guò)校舍去的建立，項(xiàng)目建成后將可以解決周邊三個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)二十余個(gè)行政村20xx名適齡兒童的入學(xué)問(wèn)題，改善農(nóng)村辦學(xué)條件，校園環(huán)境更加優(yōu)美，讓人民滿(mǎn)意。

　　五、存在問(wèn)題

　　1.項(xiàng)目檔案資料的整理歸檔工作不到位

　　項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程各類(lèi)相關(guān)資料、工程相關(guān)文件資料未能妥善保管和整理歸檔，資料保管較亂，查找資料存在困難，對(duì)項(xiàng)目建設(shè)完成情況的總結(jié)和分析造成一定影響。項(xiàng)目實(shí)際建成的`建設(shè)內(nèi)容與中標(biāo)合同存在部分差異，相關(guān)簽證資料保管混亂。

　　2.工程成本控制存在一定問(wèn)題。

　　毛集鎮(zhèn)九年一貫制完全學(xué)校建設(shè)項(xiàng)目存在實(shí)際結(jié)算價(jià)格超過(guò)中標(biāo)價(jià)的問(wèn)題，反映出項(xiàng)目的預(yù)算成本控制存在一定的問(wèn)題，需加強(qiáng)財(cái)政資金預(yù)算管理，節(jié)約開(kāi)支，降低支出，強(qiáng)化預(yù)算成本控制，有效降低實(shí)際結(jié)算價(jià)格。

　　六、工作建議

　�。ㄒ唬�應(yīng)加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目檔案資料的整理歸檔。

　　應(yīng)及時(shí)做好項(xiàng)目工程各項(xiàng)檔案資料的整理歸檔工作，以利于總結(jié)工作經(jīng)驗(yàn)，提高項(xiàng)目工程實(shí)施的管理水平。

　�。ǘ�）加強(qiáng)項(xiàng)目工程成本控制，編制較為全面的工程預(yù)算。

　　應(yīng)該堅(jiān)持全面控制、全過(guò)程控制的原則，建成完備的成本項(xiàng)目控制體系，讓成本控制貫穿工程的全過(guò)程，在施工開(kāi)始前進(jìn)行成本預(yù)測(cè)、確定目標(biāo)成本，施工階段按目標(biāo)執(zhí)行，落實(shí)降低成本措施，實(shí)施工程成本目標(biāo)管理。將相關(guān)項(xiàng)目已能準(zhǔn)確估算的工程前期費(fèi)用及附屬設(shè)施建設(shè)資金納入工程預(yù)算，合理確定工程預(yù)算造價(jià)，便于財(cái)政資金的籌措及統(tǒng)籌安排。

　　專(zhuān)項(xiàng)資金績(jī)效評(píng)價(jià)整改報(bào)告 4

　　根據(jù)《益陽(yáng)市赫山區(qū)財(cái)政局關(guān)于做好20xx年度預(yù)算績(jī)效自評(píng)工作的通知》（益赫財(cái)績(jī){20xx}1號(hào)、2號(hào)）文的要求，現(xiàn)將會(huì)龍山街道扶貧項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告如下：

　　一、項(xiàng)目基本情況

　　（一）20xx年會(huì)龍山街道生態(tài)環(huán)境保護(hù)項(xiàng)目上級(jí)專(zhuān)項(xiàng)27.6萬(wàn)元、革命老區(qū)建設(shè)項(xiàng)目75萬(wàn)元。項(xiàng)目實(shí)施地點(diǎn)是會(huì)龍山街道辦事處轄區(qū)內(nèi)，涉及河道12612米，涉及農(nóng)田2358畝，人員26323人。

　�。ǘ�）該項(xiàng)目完成后，有利于人民群眾的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)耕種及安全。20xx年會(huì)龍山街道生態(tài)環(huán)境保護(hù)項(xiàng)目支出27.6萬(wàn)元、革命老區(qū)建設(shè)項(xiàng)目支出75萬(wàn)元。項(xiàng)目資金及時(shí)撥付到位，全部用于會(huì)龍山街道辦事處轄區(qū)內(nèi)的生態(tài)環(huán)境保護(hù)和革命老區(qū)維修及維護(hù)工程以及改善革命老區(qū)生活生產(chǎn)環(huán)境。

　　二、績(jī)效評(píng)價(jià)工作情況

　�。ㄒ唬┛�(jī)效評(píng)價(jià)目的是通過(guò)對(duì)項(xiàng)目實(shí)施前的準(zhǔn)備工作、開(kāi)展中的管理工作，結(jié)束后的質(zhì)量控制和驗(yàn)收方面，來(lái)進(jìn)行一個(gè)整體的綜合評(píng)價(jià)，以提升管理水平、工作效率。

　�。ǘ�）20xx年會(huì)龍山街道生態(tài)環(huán)境保護(hù)項(xiàng)目資金27.6萬(wàn)元、革命老區(qū)建設(shè)項(xiàng)目75萬(wàn)元，已全部申請(qǐng)、批復(fù)到位。資金全部用于會(huì)龍山街道辦事處轄區(qū)內(nèi)的生態(tài)環(huán)境保護(hù)和革命老區(qū)維修及維護(hù)以及改善革命老區(qū)生活生產(chǎn)環(huán)境。

　　（三）會(huì)龍山街道生態(tài)環(huán)境保護(hù)項(xiàng)目、革命老區(qū)建設(shè)項(xiàng)目在會(huì)龍山街道辦事處進(jìn)行了意見(jiàn)征集和辦事處黨工委的前期討論。因項(xiàng)目資金過(guò)少、項(xiàng)目數(shù)量比較多、項(xiàng)目比較分散、工程量過(guò)小，所以辦事處沒(méi)有進(jìn)行招投標(biāo)。此項(xiàng)目完成后，辦事處組織各相關(guān)站所人員前往進(jìn)行了驗(yàn)收。

　�。ㄋ模�會(huì)龍山街道生態(tài)環(huán)境保護(hù)項(xiàng)目、革命老區(qū)建設(shè)項(xiàng)目資金納入財(cái)政局預(yù)算管理，由財(cái)政局年初進(jìn)行預(yù)算編制，分期嚴(yán)格按照項(xiàng)目資金管理辦法對(duì)資金進(jìn)行計(jì)劃申請(qǐng)、劃款、使用，采取直接支付的方式將資金發(fā)放到街道，由街道發(fā)放到大河坪村手里，由財(cái)政所及時(shí)、規(guī)范對(duì)收支進(jìn)行賬務(wù)處理和會(huì)計(jì)核算。

　　三、項(xiàng)目績(jī)效情況

　　會(huì)龍山街道辦事處的生態(tài)環(huán)境保護(hù)項(xiàng)目、革命老區(qū)建設(shè)項(xiàng)目全部完工，項(xiàng)目施工過(guò)程中嚴(yán)格控制工程質(zhì)量，可以保障人民群眾的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，確保人民群眾的生活、生產(chǎn)安全。

　　項(xiàng)目完成后還需要繼續(xù)投入資金和人員進(jìn)行不定期維修、維護(hù)，以確保生態(tài)環(huán)境的保護(hù)以及革命老區(qū)人民的生產(chǎn)生活環(huán)境的`改善。

　　四、資金檢查情況

　�。ㄒ唬﹪�(yán)格項(xiàng)目資金管理。專(zhuān)項(xiàng)立項(xiàng)依據(jù)充分。村部沒(méi)有資金管理辦法。

　�。ǘ�）資金分配合理，突出重點(diǎn)，公平公正。沒(méi)有散小差現(xiàn)象，項(xiàng)目資金專(zhuān)款專(zhuān)用。

　　（三）資金撥付及時(shí)，無(wú)滯留、閑置等現(xiàn)象。

　�。ㄋ模┵Y金使用方面的問(wèn)題。資金使用合規(guī)，無(wú)截留、挪用等現(xiàn)象，資金使用產(chǎn)生了效益。

　　五、其他需要說(shuō)明的問(wèn)題

　�。ㄒ唬┖笃谝�加強(qiáng)渠道的維護(hù)。

　�。ǘ�）此項(xiàng)目嚴(yán)格控制資金的使用和管理，嚴(yán)格控制工程質(zhì)量，確保了人民群眾的利益。

　　專(zhuān)項(xiàng)資金績(jī)效評(píng)價(jià)整改報(bào)告 5

　　根據(jù)《中共遂寧市委遂寧市人民政府關(guān)于貫徹落實(shí)〈中共四川省委四川省人民政府關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的實(shí)施意見(jiàn)〉的通知》（委〔20xx〕-8）要求，為進(jìn)一步加強(qiáng)我區(qū)預(yù)算績(jī)效管理工作，提高財(cái)政資金使用效益和管理水平，推進(jìn)財(cái)政績(jī)效評(píng)價(jià)工作深入開(kāi)展。我局制定我區(qū)20xx年區(qū)級(jí)財(cái)政績(jī)效評(píng)價(jià)工作計(jì)劃（《遂寧經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)財(cái)政金融國(guó)資管理局關(guān)于開(kāi)展20xx年部門(mén)、政策和項(xiàng)目支出重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)工作的通知》）（遂開(kāi)財(cái)金發(fā)〔20xx〕80號(hào)），并于12月25日完成了績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告階段的工作�，F(xiàn)將績(jī)效評(píng)價(jià)情況報(bào)告如下：

　　一、工作開(kāi)展情況

　�。ㄒ唬┰u(píng)價(jià)選點(diǎn)

　　20xx年我區(qū)財(cái)政績(jī)效評(píng)價(jià)遵循“全面覆蓋、規(guī)范實(shí)施、確保質(zhì)量、注重成效”的工作原則，績(jī)效評(píng)價(jià)的所屬時(shí)段為20xx年1月1日至20xx年12月31日。重點(diǎn)選取了10個(gè)項(xiàng)目支出、5個(gè)部門(mén)（單位）整體支出、1個(gè)財(cái)政政策進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)，資金66，028，400.00元，分別為：

　　1.遂寧市自然資源和規(guī)劃局經(jīng)開(kāi)區(qū)分局部門(mén)整體支出2，194，400.00元；

　　2.遂寧市生態(tài)環(huán)境局經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)分局部門(mén)整體支出1，976，000.00元；

　　3.遂寧市船山區(qū)人民政府富源路街道辦事處部門(mén)整體支出17，143，600.00元；

　　4.遂寧市富源實(shí)驗(yàn)學(xué)校部門(mén)整體支出25，148，000.00元；

　　5.遂寧市龍坪中小學(xué)校部門(mén)整體支出9，754，300.00元；

　　6.四川省遂寧高級(jí)實(shí)驗(yàn)學(xué)校“健康教室改造”項(xiàng)目支出1，180，000.00元；

　　7.遂寧市公安局經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)分局“物業(yè)管理費(fèi)”項(xiàng)目支出810，000.00元；

　　8.遂寧經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)建設(shè)與交通運(yùn)輸局“國(guó)省道干線(xiàn)、遂樂(lè)路運(yùn)維服務(wù)”項(xiàng)目支出1，543，000.00元；

　　9.遂寧經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)房屋征收事務(wù)中心“成南達(dá)萬(wàn)高鐵站項(xiàng)目場(chǎng)站及線(xiàn)路所涉及的農(nóng)房測(cè)繪”項(xiàng)目支出800，000.00元；

　　10.遂寧市市場(chǎng)監(jiān)督管理局經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)分局“流通領(lǐng)域產(chǎn)品質(zhì)量監(jiān)督抽檢”項(xiàng)目支出405，000.00元；

　　11.遂寧經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)統(tǒng)籌城鄉(xiāng)建設(shè)發(fā)展中心“河湖劃界購(gòu)買(mǎi)服務(wù)勞務(wù)費(fèi)”項(xiàng)目支出706，000.00元；

　　12.遂寧經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)中心“基本公共服務(wù)”項(xiàng)目支出558，600.00元；

　　13.遂寧經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)綜合行政執(zhí)法局“秸稈禁燒”項(xiàng)目支出2，500，000.00元；

　　14.遂寧經(jīng)開(kāi)區(qū)退役軍人服務(wù)中心“困難退役軍人關(guān)愛(ài)幫扶”項(xiàng)目支出500，000.00元；

　　15.遂寧市富鑫建筑工程有限公司“南片區(qū)排水管網(wǎng)清掏工程”項(xiàng)目支出369，500.00元；

　　16.社會(huì)事業(yè)局“三免一補(bǔ)”財(cái)政政策支出440，000.00元。

　�。ǘ�）開(kāi)展評(píng)價(jià)

　　我局作為重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)牽頭部門(mén)，在具體評(píng)價(jià)階段，負(fù)責(zé)督促相關(guān)主管部門(mén)和項(xiàng)目單位積極開(kāi)展自評(píng)；20xx年8月1日至12月25日，由第三方評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)組成評(píng)價(jià)組開(kāi)展現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)工作；目前，如期完成了現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)工作，并提交了績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告。

　　二、績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果

　　（一）部門(mén)整體評(píng)價(jià)結(jié)果

　　根據(jù)《遂寧經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)財(cái)政金融國(guó)資管理局關(guān)于開(kāi)展20xx年區(qū)級(jí)財(cái)政支出現(xiàn)場(chǎng)績(jī)效評(píng)價(jià)工作的通知》（遂開(kāi)財(cái)金發(fā)〔20xx〕88號(hào)），此次共選取了5個(gè)部門(mén)進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)，平均得分77.41分，其中：

　　1.遂寧市自然資源和規(guī)劃局經(jīng)開(kāi)區(qū)分局74.40分；

　　2.遂寧市生態(tài)環(huán)境局經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)分局69.92分；

　　3.遂寧市船山區(qū)人民政府富源路街道辦事處85分；

　　4.遂寧市富源實(shí)驗(yàn)學(xué)校79.54分；

　　5.遂寧市龍坪中小學(xué)校78.17分。

　�。ǘ�）項(xiàng)目評(píng)價(jià)結(jié)果

　　根據(jù)《遂寧經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)財(cái)政金融國(guó)資管理局關(guān)于開(kāi)展20xx年區(qū)級(jí)財(cái)政支出現(xiàn)場(chǎng)績(jī)效評(píng)價(jià)工作的通知》（遂開(kāi)財(cái)金發(fā)〔20xx〕88號(hào)），此次共選取了10個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)，平均得分88.22分，其中：

　　1.四川省遂寧高級(jí)實(shí)驗(yàn)學(xué)�！靶１静拷】到淌腋脑臁表�(xiàng)目84.57分；

　　2.遂寧市公安局經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)分局“物業(yè)管理費(fèi)”項(xiàng)目86.7分；

　　3.遂寧經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)建設(shè)與交通運(yùn)輸局“國(guó)省道干線(xiàn)、遂樂(lè)路運(yùn)維服務(wù)”項(xiàng)目87.4分；

　　4.遂寧經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)房屋征收事務(wù)中心“成南達(dá)萬(wàn)高鐵站項(xiàng)目場(chǎng)站及線(xiàn)路所涉及的農(nóng)房測(cè)繪”項(xiàng)目86.9分；

　　5.遂寧市市場(chǎng)監(jiān)督管理局經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)分局“流通領(lǐng)域產(chǎn)品質(zhì)量監(jiān)督抽檢”項(xiàng)目91.03分；

　　6.遂寧經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)統(tǒng)籌城鄉(xiāng)建設(shè)發(fā)展中心“河湖劃界購(gòu)買(mǎi)服務(wù)勞務(wù)費(fèi)”項(xiàng)目90分；

　　7.遂寧經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)中心“基本公共服務(wù)”項(xiàng)目90分；

　　8.遂寧經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)綜合行政執(zhí)法局“秸稈禁燒”項(xiàng)目89.11分；

　　9.遂寧經(jīng)開(kāi)區(qū)退役軍人服務(wù)中心“困難退役軍人關(guān)愛(ài)幫扶”項(xiàng)目90.35分；

　　10.遂寧市富鑫建筑工程有限公司“南片區(qū)排水管網(wǎng)清掏工程”項(xiàng)目86.13分。

　�。ㄈ�）政策評(píng)價(jià)結(jié)果

　　根據(jù)《遂寧經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)財(cái)政金融國(guó)資管理局關(guān)于開(kāi)展20xx年區(qū)級(jí)財(cái)政支出現(xiàn)場(chǎng)績(jī)效評(píng)價(jià)工作的通知》（遂開(kāi)財(cái)金發(fā)〔20xx〕88號(hào)），此次選取了社會(huì)事業(yè)局“三免一補(bǔ)”1個(gè)財(cái)政政策進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)，得分97.4分。

　　三、主要問(wèn)題

　　（一）部門(mén)整體評(píng)價(jià)存在的問(wèn)題

　　1.預(yù)算編制準(zhǔn)確率較低

　�。�1）遂寧市自然資源和規(guī)劃局經(jīng)開(kāi)區(qū)分局：預(yù)算管理方面，全年預(yù)算調(diào)劑金額與年初預(yù)算數(shù)的比值為56.83%，比值較大，預(yù)算編制不準(zhǔn)確。執(zhí)行進(jìn)度，20xx年6月實(shí)際執(zhí)行進(jìn)度2.61%，目標(biāo)要求進(jìn)度40%，9月實(shí)際執(zhí)行進(jìn)度36.73%，目標(biāo)要求進(jìn)度67.5%，11月實(shí)際執(zhí)行進(jìn)度64.00 %，目標(biāo)要求進(jìn)度82.5%，執(zhí)行進(jìn)度緩慢。編制預(yù)算時(shí)對(duì)全年工作進(jìn)行充分調(diào)研和論證不夠，導(dǎo)致編制出的預(yù)算不夠全面和準(zhǔn)確。

　�。�2）遂寧市生態(tài)環(huán)境局經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)分局：20xx年財(cái)政資金年初預(yù)算2，054，333.44元，部門(mén)全年預(yù)算調(diào)劑金額為389，789.37元。全年預(yù)算調(diào)劑金額與年初預(yù)算數(shù)的比值為18.97%。部門(mén)全年預(yù)算調(diào)劑金額/部門(mén)年初部門(mén)預(yù)算數(shù)遠(yuǎn)大于區(qū)財(cái)政局標(biāo)準(zhǔn)值10%。

　　（3）遂寧市船山區(qū)人民政府富源路街道辦事處：20xx年財(cái)政資金年初預(yù)算1，184.00萬(wàn)元，預(yù)算調(diào)整數(shù)是1，674.00萬(wàn)元，部門(mén)全年預(yù)算調(diào)劑金額為490.00萬(wàn)元。全年預(yù)算調(diào)劑金額與年初預(yù)算數(shù)的比值為41.39%。部門(mén)全年預(yù)算調(diào)劑金額/部門(mén)年初部門(mén)預(yù)算數(shù)遠(yuǎn)大于區(qū)財(cái)政局標(biāo)準(zhǔn)值10%。

　�。�4）遂寧市富源實(shí)驗(yàn)學(xué)校：富源實(shí)驗(yàn)學(xué)校20xx年財(cái)政資金年初預(yù)算15，881，568.00元，部門(mén)全年預(yù)算調(diào)劑金額為10，350，974.84元。全年預(yù)算調(diào)劑金額與年初預(yù)算數(shù)的比值為65.18%。部門(mén)全年預(yù)算調(diào)劑金額/部門(mén)年初部門(mén)預(yù)算數(shù)遠(yuǎn)大于區(qū)財(cái)政局標(biāo)準(zhǔn)值10%。

　　（5）遂寧市龍坪中小學(xué)校：遂寧市龍坪中小學(xué)校20xx年財(cái)政資金年初預(yù)算715.96萬(wàn)元，部門(mén)全年預(yù)算調(diào)劑金額為347.79萬(wàn)元。全年預(yù)算調(diào)劑金額與年初預(yù)算數(shù)的比值為48.57%。部門(mén)全年預(yù)算調(diào)劑金額/部門(mén)年初部門(mén)預(yù)算數(shù)遠(yuǎn)大于區(qū)財(cái)政局標(biāo)準(zhǔn)值10%。在公用經(jīng)費(fèi)支出控制方面，由于財(cái)政對(duì)于教育撥款的特殊性，此筆預(yù)算金額需要按照秋季學(xué)校在校生人數(shù)進(jìn)行撥款，因此，無(wú)法在年初進(jìn)行預(yù)算，而是直接進(jìn)行追加撥款，在績(jī)效評(píng)價(jià)此項(xiàng)得分中，根據(jù)指標(biāo)計(jì)算公式進(jìn)行評(píng)分，此項(xiàng)得分為0分，我們?cè)趯?shí)際現(xiàn)場(chǎng)工作中，對(duì)公用經(jīng)費(fèi)的支出范圍、支出依據(jù)以及報(bào)銷(xiāo)簽字流程等內(nèi)部控制方面進(jìn)行了檢查，未發(fā)現(xiàn)違規(guī)情況。

　　2.無(wú)預(yù)算列支

　　遂寧市富源實(shí)驗(yàn)學(xué)校：20xx年富源實(shí)驗(yàn)學(xué)校無(wú)預(yù)算列支印刷費(fèi)265，073.75元、郵電費(fèi)14，566.72元、物業(yè)管理費(fèi)139，238.00元、維修維護(hù)費(fèi)266，094.30元、租賃費(fèi)34，519.00元、會(huì)議費(fèi)67，172.00元、培訓(xùn)費(fèi)11，345.00元、專(zhuān)用材料費(fèi)96，439.00元、其他交通費(fèi)用8，170.00元。以上不符合《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》第十三條“經(jīng)人民代表大會(huì)批準(zhǔn)的預(yù)算，非經(jīng)法定程序，不得調(diào)整。各級(jí)政府、各部門(mén)、各單位的支出必須以經(jīng)批準(zhǔn)的預(yù)算為依據(jù)，未列入預(yù)算的不得支出”和《事業(yè)單位財(cái)務(wù)規(guī)則》第十條“事業(yè)單位應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行批準(zhǔn)的預(yù)算”的規(guī)定。

　　3.執(zhí)行進(jìn)度緩慢

　　遂寧市生態(tài)環(huán)境局經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)分局：20xx年6月實(shí)際執(zhí)行進(jìn)度13.60%，9月實(shí)際執(zhí)行進(jìn)度31.12%，11月實(shí)際執(zhí)行進(jìn)度54.50%，與目標(biāo)要求進(jìn)度存在較大偏差。

　　4.財(cái)經(jīng)手續(xù)不完善

　　遂寧市生態(tài)環(huán)境局經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)分局：經(jīng)抽查20xx年7月記11號(hào)憑證，其中部分加班餐費(fèi)報(bào)銷(xiāo)未附相應(yīng)的菜單，不符合遂寧市環(huán)境保護(hù)局遂寧經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)分局《遂環(huán)開(kāi)[20xx]15號(hào)》通知中關(guān)于加班誤餐費(fèi)報(bào)銷(xiāo)管理規(guī)定“報(bào)銷(xiāo)時(shí)必須要有加班用餐審批表、正規(guī)發(fā)票、菜單，‘三單’齊全，填寫(xiě)無(wú)誤并由具體經(jīng)辦人找領(lǐng)導(dǎo)簽字后方可報(bào)銷(xiāo)”。

　　5.公用經(jīng)費(fèi)的預(yù)算執(zhí)行支出控制效果不佳

　　遂寧市船山區(qū)人民政府富源路街道辦事處：20xx年，遂寧市船山區(qū)人民政府富源路街道辦事處公用經(jīng)費(fèi)年初預(yù)算數(shù)52.00萬(wàn)元，決算數(shù)61.00萬(wàn)元，差異率=（年初預(yù)算數(shù)-決算數(shù)）/年初預(yù)算數(shù)=17.31%，偏差度在10%-20%之間。

　　6.內(nèi)控制度需進(jìn)一步完善

　　資產(chǎn)管理方面，未對(duì)部門(mén)固有資產(chǎn)進(jìn)行定期盤(pán)點(diǎn)，資產(chǎn)管理有待加強(qiáng)。

　　（二）項(xiàng)目評(píng)價(jià)存在的問(wèn)題

　　1.預(yù)算金額存在一定偏差

　�。�1）“健康教室改造”項(xiàng)目：經(jīng)查證，績(jī)效目標(biāo)按照教室燈1050元/套，黑板燈990元/套預(yù)算，計(jì)教室燈873x1050=91.665萬(wàn)元、黑板燈273x990=27.027萬(wàn)元，合計(jì)118.692萬(wàn)元，預(yù)算金額118萬(wàn)元，績(jī)效目標(biāo)制定超過(guò)預(yù)算金額。

　�。�2）“河湖劃界購(gòu)買(mǎi)服務(wù)勞務(wù)費(fèi)”項(xiàng)目：項(xiàng)目預(yù)算資金計(jì)劃706，000.00元，實(shí)際收到財(cái)政撥款資金607，000.00元，實(shí)際招標(biāo)簽訂合同價(jià)格為607，000.00元，項(xiàng)目預(yù)算偏差率達(dá)14.02%。

　　2.預(yù)決算金額差異較大，部分項(xiàng)目超預(yù)算執(zhí)行

　　（1）“健康教室改造”項(xiàng)目：20xx年四川省遂寧高級(jí)實(shí)驗(yàn)學(xué)校校本部健康教室改造項(xiàng)目支出，20xx年初預(yù)算資金118萬(wàn)元，實(shí)際到位100萬(wàn)元，項(xiàng)目發(fā)生118.401萬(wàn)元，超預(yù)算執(zhí)行。

　�。�2）“國(guó)省道干線(xiàn)、遂樂(lè)路運(yùn)維服務(wù)”項(xiàng)目：項(xiàng)目依據(jù)簽訂的合同期限按季度支付款項(xiàng)，20xx年按合同規(guī)定實(shí)際支付金額期限未達(dá)到12個(gè)月（新合同簽訂時(shí)間為20xx年4月10日起，4月10日至10月9日2個(gè)季度已按合同支付計(jì)量費(fèi)用63.61萬(wàn)元，10月10日至12月31日計(jì)量未滿(mǎn)1季度，按合同約定，20xx年暫不需支付該時(shí)間段費(fèi)用），20xx年實(shí)際資金支出未包含10月10日至12月31日金額。20xx年預(yù)算時(shí)按項(xiàng)目全年發(fā)生金額編制預(yù)算，導(dǎo)致20xx年實(shí)際支出金額與預(yù)算金額出現(xiàn)較大偏差，預(yù)算完成率不高。建設(shè)交運(yùn)局20xx年國(guó)省干線(xiàn)、遂樂(lè)路運(yùn)維服務(wù)項(xiàng)目資金結(jié)余資金較大，未充分發(fā)揮資金的效益。

　　（3）“成南達(dá)萬(wàn)高鐵站項(xiàng)目場(chǎng)站及線(xiàn)路所涉及的農(nóng)房測(cè)繪”項(xiàng)目：項(xiàng)目預(yù)算資金計(jì)劃800，000.00元，實(shí)際發(fā)生資金支出331，875.46元，預(yù)算編制準(zhǔn)確率較低。

　�。�4）“困難退役軍人關(guān)愛(ài)幫扶”項(xiàng)目：20xx年11月26日退役軍人中心收到遂寧市經(jīng)開(kāi)區(qū)管理委員會(huì)撥付困難退役軍人關(guān)愛(ài)幫扶專(zhuān)項(xiàng)基金50萬(wàn)元，截止20xx年12月31日，退役軍人中心共進(jìn)行1批次集中關(guān)愛(ài)幫扶，幫扶人數(shù)達(dá)4人，幫扶資金合計(jì)17，490.00元，項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行率較低，僅為3.50%。由于收到項(xiàng)目資金的時(shí)間接近20xx年底，轄區(qū)內(nèi)符合關(guān)愛(ài)幫扶條件的對(duì)象人數(shù)較少，導(dǎo)致申請(qǐng)關(guān)愛(ài)幫扶資金的人員僅為4人，退役軍人中心按照制定的工作流程，對(duì)申請(qǐng)對(duì)象的資料進(jìn)行調(diào)查核實(shí)，并按照項(xiàng)目資金發(fā)放實(shí)施辦法及時(shí)將關(guān)愛(ài)幫扶資金發(fā)放到位。

　　3.合同簽訂金額與中標(biāo)金額不一致

　　“物業(yè)管理費(fèi)”項(xiàng)目：20xx年7月-20xx年7月保安、保潔服務(wù)外包項(xiàng)目合同簽訂金額為250，824.00元/年（20，902.00元/月），按中標(biāo)通知書(shū)計(jì)算金額應(yīng)為286，656.00元/年（中標(biāo)通知書(shū)為三年金額859，968.00元）。

　　4.決策依據(jù)欠缺

　　“物業(yè)管理費(fèi)”項(xiàng)目：20xx年度租賃辦公用房，只有租賃合同，相關(guān)會(huì)議紀(jì)要及審批記錄等文件未集中管理，因年限久遠(yuǎn)和人員變動(dòng)的原因，保存不完善，無(wú)法提供。

　　5.未按規(guī)定進(jìn)行資金支付

　　（1）“物業(yè)管理費(fèi)”項(xiàng)目：20xx年度辦公用房租賃費(fèi)480，000.00元，實(shí)際支付0.00元，未按租賃合同相關(guān)約定支付房屋租賃費(fèi)。

　�。�2）“秸稈禁燒”項(xiàng)目：根據(jù)各鎮(zhèn)、街道與遂寧立源再生資源回收有限公司簽訂的合同顯示，服務(wù)費(fèi)按大春小春兩季分別支付。上半年在7月底前，下半年在11月底前分兩次支付給乙方。根據(jù)各鎮(zhèn)、街道辦提供秸稈項(xiàng)目支出憑證顯示，存在20xx年上半年支付立源公司20xx年下半年、20xx年下半年支付20xx年上半年秸稈收儲(chǔ)的款項(xiàng)。預(yù)算執(zhí)行率為89.13%。

　　6.未嚴(yán)格執(zhí)行招投標(biāo)程序

　　（1）“國(guó)省道干線(xiàn)、遂樂(lè)路運(yùn)維服務(wù)”項(xiàng)目：該項(xiàng)目原合同已于20xx年到期并重新組織實(shí)施相關(guān)程序，但新的三年期合同簽訂時(shí)間為20xx年4月10日起，招投標(biāo)程序較緩慢。20xx年4月10日前的'項(xiàng)目計(jì)量費(fèi)用，由經(jīng)開(kāi)區(qū)管委會(huì)單獨(dú)與承包單位簽訂了短期續(xù)約合同，按合同約定支付36.48萬(wàn)元，此短期合同未嚴(yán)格按照招投標(biāo)程序?qū)嵤��?/p>

　�。�2）“秸稈禁燒”項(xiàng)目：該項(xiàng)目20xx年暫未進(jìn)行相關(guān)招投標(biāo)程序。

　　7.項(xiàng)目建設(shè)滯后

　　“河湖劃界購(gòu)買(mǎi)服務(wù)勞務(wù)費(fèi)”項(xiàng)目：經(jīng)開(kāi)區(qū)統(tǒng)籌中心將開(kāi)善河、新橋河劃界項(xiàng)目進(jìn)行了公開(kāi)招標(biāo)，四川省農(nóng)業(yè)科學(xué)院遙感應(yīng)用研究所以60.7萬(wàn)元于20xx年11月4日中標(biāo)，并于20xx年11月10日簽訂了合同，合同約定該項(xiàng)目完成時(shí)間為20xx年12月31日，但直到20xx年6月28日四川省農(nóng)業(yè)科學(xué)院遙感應(yīng)用研究所才移交技術(shù)文件并辦理完成數(shù)據(jù)入庫(kù)手續(xù)，沒(méi)有按照合同規(guī)定時(shí)間完成項(xiàng)目。

　　8.會(huì)計(jì)核算有誤

　　“秸稈禁燒”項(xiàng)目：北固鎮(zhèn)20xx年11月33號(hào)憑證中，將制作森林防火宣傳單費(fèi)用2，000.00元，制作清明橫幅費(fèi)用3，800.00元在秸稈禁燒經(jīng)費(fèi)中進(jìn)行列支。

　　9.內(nèi)控制度有待完善

　　“秸稈禁燒”項(xiàng)目：暫未設(shè)立專(zhuān)項(xiàng)資金管理辦法。

　　10.其他

　�。�1）“基本公共服務(wù)”項(xiàng)目：

　�、俅逍l(wèi)生室組織管理不到位，責(zé)任醫(yī)生服務(wù)意識(shí)不夠，積極性不高，有畏難情緒。站室以年齡較大的鄉(xiāng)村醫(yī)生為主，年輕醫(yī)生不愿意到站室工作，個(gè)別村衛(wèi)生室鄉(xiāng)村醫(yī)生信息化平臺(tái)操作不熟練，對(duì)規(guī)范知識(shí)掌握較為欠缺，在一定程度上影響了工作質(zhì)量；

　　②由于地理位置的原因，流動(dòng)人口較多，加上健康意識(shí)不強(qiáng)，主動(dòng)積極性不高，公共衛(wèi)生服務(wù)管理難度較大；

　�、劬用窠】禉n案信息未達(dá)到動(dòng)態(tài)管理，信息未及時(shí)更新，新建檔案較少，有部分居民在轄區(qū)常住，但仍未建檔；

　�、芙】到逃�方面：講座參與人員不夠；

　�、輫�(yán)重精神障礙患者體檢率未達(dá)到85%。

　�。�2）“困難退役軍人關(guān)愛(ài)幫扶”項(xiàng)目：

　�、賻头鰧�(duì)象覆蓋面稍窄。部分下崗失業(yè)志愿兵進(jìn)入公益性崗位后，除去五險(xiǎn)一金，實(shí)際領(lǐng)到工資1，600.00余元，且家屬無(wú)工作也無(wú)其他收入來(lái)源的退役軍人，現(xiàn)已享受職工養(yǎng)老金且家庭環(huán)境不太富裕的退役軍人等群體對(duì)于幫扶的需要為較為迫切，但是現(xiàn)行的《遂寧市困難退役軍人及其他優(yōu)撫對(duì)象關(guān)愛(ài)幫扶實(shí)施辦法》文件沒(méi)有明確針對(duì)這部分困難退役軍人是否可以提供幫扶。

　�、趩螒�(hù)醫(yī)療幫扶資金較低。身患慢病和重病的退役軍人，自付部分超過(guò)10，000.00元，且經(jīng)濟(jì)困難無(wú)力支付的對(duì)象，按自付部分的10%-20%給予幫扶，但全年累計(jì)不超過(guò)5，000.00元。按現(xiàn)行生活條件及物價(jià)，且重病(癌癥)較多，建議予以調(diào)整到不超過(guò)10，000.00元。

　　（三）政策評(píng)價(jià)存在的問(wèn)題

　　1.編制項(xiàng)目預(yù)算時(shí)，績(jī)效目標(biāo)設(shè)定不完善，只上報(bào)了發(fā)放人數(shù)和發(fā)放金額，未對(duì)目標(biāo)的全面性及達(dá)到的效果進(jìn)行設(shè)定。

　　2.未編制自評(píng)報(bào)告。此政策項(xiàng)目實(shí)施分版塊較細(xì)，“三免一補(bǔ)”政策管理缺乏統(tǒng)一性，自評(píng)報(bào)告編制未能落實(shí)到部門(mén)。

　　四、結(jié)果運(yùn)用及整改建議

　�。ㄒ唬┙Y(jié)果運(yùn)用

　　根據(jù)遂開(kāi)工委發(fā)〔20xx〕83號(hào)文件要求，績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果，一是財(cái)政部門(mén)要將績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果作為安排下一年度預(yù)算的重要依據(jù)，優(yōu)先考慮和重點(diǎn)支持績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果好的項(xiàng)目，減少績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果差的項(xiàng)目資金安排，取消無(wú)績(jī)效和低績(jī)效項(xiàng)目，優(yōu)化資源配置；二管委會(huì)目標(biāo)績(jī)效辦要配合財(cái)政部門(mén)將部門(mén)預(yù)算績(jī)效管理納入管委會(huì)年度目標(biāo)績(jī)效考核范疇，并占一定分值；區(qū)黨群部要將預(yù)算績(jī)效考核結(jié)果作為領(lǐng)導(dǎo)干部選拔作用、公務(wù)員考核的重要參考。切實(shí)貫徹落實(shí)全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，推動(dòng)財(cái)政資金聚力增效，提高公共服務(wù)供給質(zhì)量，增強(qiáng)政府公信力和執(zhí)行力。

　�。ǘ�）督促公開(kāi)

　　1.自評(píng)報(bào)告公開(kāi)。按照通知要求，督促各預(yù)算單位在完成績(jī)效評(píng)價(jià)工作后的20個(gè)工作日內(nèi)，主動(dòng)在門(mén)戶(hù)網(wǎng)站將自評(píng)結(jié)果進(jìn)行公開(kāi)。

　　2.財(cái)政績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果公開(kāi)。按照“誰(shuí)評(píng)價(jià)、誰(shuí)公開(kāi)”原則，區(qū)財(cái)政局在完成部門(mén)（單位）整體績(jī)效、政策績(jī)效、項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)工作后，匯總績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果、存在的問(wèn)題及整改建議等，并形成正式文件在門(mén)戶(hù)網(wǎng)站進(jìn)行公開(kāi)。

　　（三）督促整改、完善制度

　　1.對(duì)照整改。預(yù)算單位對(duì)績(jī)效評(píng)價(jià)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題和區(qū)財(cái)政局《績(jī)效評(píng)價(jià)問(wèn)題及整改建議》的建議意見(jiàn)及整改要求須逐一對(duì)照核查，深入分析問(wèn)題存在的原因，及時(shí)予以糾正改進(jìn)。

　　2.完善制度。主管部門(mén)、項(xiàng)目單位將評(píng)價(jià)結(jié)果用于制定政策、完善制度和編制規(guī)劃；用于改進(jìn)業(yè)務(wù)管理、財(cái)務(wù)管理和資金管理。

　　專(zhuān)項(xiàng)資金績(jī)效評(píng)價(jià)整改報(bào)告 6

　　按照福安市財(cái)政局《福安市財(cái)政局關(guān)于做好20xx年部門(mén)預(yù)算績(jī)效管理有關(guān)工作的通知》（安財(cái)績(jī)【20xx】1號(hào)）的要求，結(jié)合我局46萬(wàn)元資金專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的收支、績(jī)效自評(píng)情況，現(xiàn)將20xx年財(cái)政項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)情況匯報(bào)如下：

　　一、項(xiàng)目概況

　�。ㄒ唬┝㈨�(xiàng)情況

　　福安市檔案館46萬(wàn)元資金是我局經(jīng)常性的專(zhuān)項(xiàng)業(yè)務(wù)支出，是維持我局可持續(xù)發(fā)展的重要資金來(lái)源。20xx年初，福安市檔案館就根據(jù)福安市委、市政府的總體部署，與上級(jí)檔案部門(mén)的工作部署，及時(shí)編制工程、采購(gòu)預(yù)算，向上級(jí)部門(mén)爭(zhēng)取資金支持。

　�。ǘ�）資金情況

　　20xx年福安市檔案館共有5個(gè)項(xiàng)目建設(shè)，采購(gòu)資金預(yù)算總額為46萬(wàn)元，實(shí)際到位46萬(wàn)元。全年資金到位率為100%，到位資金支出完成率為100%。

　�。ㄈ�）項(xiàng)目情況

　　上述專(zhuān)項(xiàng)資金主要用于第六屆寧德世界地質(zhì)公園（福安）旅游文化節(jié)重大活動(dòng)的檔案場(chǎng)數(shù)、舉辦“6.9”國(guó)際檔案宣傳日?qǐng)龃巍?0xx年度“三月三”畬族民俗節(jié)重大活動(dòng)檔案指導(dǎo)收集立卷歸檔工作、指導(dǎo)全市精準(zhǔn)扶貧檔案建設(shè)場(chǎng)數(shù)。

　　總體目標(biāo)：提升福安檔案管理水平，保證各單位檔案安全性，群眾查檔方便、簡(jiǎn)捷、快速。

　�。ㄋ模┲饕�績(jī)效目標(biāo)

　　二、評(píng)價(jià)過(guò)程

　�。ㄒ唬┰u(píng)價(jià)主體與核查范圍

　　按年初預(yù)算，檔案館針對(duì)項(xiàng)目的公益性、民生性特點(diǎn)，考慮可持續(xù)影響效益評(píng)價(jià)較困難，本次評(píng)價(jià)主要采用比較法，輔之以公眾評(píng)判法進(jìn)行評(píng)價(jià)，評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)主要采用歷史標(biāo)準(zhǔn)。

　　20xx年，我們依據(jù)財(cái)政部門(mén)制定的相關(guān)財(cái)經(jīng)制度、政府采購(gòu)法規(guī)及相關(guān)會(huì)計(jì)制度，在嚴(yán)格實(shí)行專(zhuān)款專(zhuān)用的前提下進(jìn)行了實(shí)時(shí)監(jiān)控、全程監(jiān)督。我局領(lǐng)導(dǎo)十分重視日常監(jiān)控工作，經(jīng)常過(guò)問(wèn)資金的項(xiàng)目的進(jìn)展情況，核實(shí)項(xiàng)目的進(jìn)展和質(zhì)量監(jiān)控情況，并給予評(píng)估、公示。

　　20xx年，我局組織了各科室的分管領(lǐng)導(dǎo)對(duì)項(xiàng)目資金支出進(jìn)行了核查，并在此基礎(chǔ)上形成了績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)論。自評(píng)99分，等級(jí)優(yōu)秀。

　�。ǘ�）指標(biāo)體系設(shè)計(jì)

　　按照市財(cái)政局關(guān)于市直預(yù)算單位財(cái)政資金預(yù)算績(jī)效管理考評(píng)辦法的相關(guān)要求，我局根據(jù)自身的'實(shí)際情況細(xì)化了績(jī)效評(píng)價(jià)項(xiàng)目的各項(xiàng)指標(biāo)，做到科學(xué)量化、便于實(shí)施。各部門(mén)在現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)啟動(dòng)前就開(kāi)展了整體指標(biāo)的量化工作，并根據(jù)完成情況進(jìn)行評(píng)估，遵循了“實(shí)事求是、尊重客觀(guān)、力求精準(zhǔn)”的原則，使整體績(jī)效評(píng)價(jià)能充分反映成效，如實(shí)反映問(wèn)題。

　　投入方面(30分)：主要體現(xiàn)在時(shí)效情況、項(xiàng)目立項(xiàng)、資金落實(shí)三個(gè)方面�！皶r(shí)效情況”主要考查項(xiàng)目是否按時(shí)實(shí)施。“項(xiàng)目立項(xiàng)情況”主要考查績(jī)效目標(biāo)設(shè)置的合理性、明確性、指標(biāo)的完成率、立項(xiàng)的規(guī)范性�！百Y金落實(shí)情況”主要考查成本控制率、資金到位率、及時(shí)率及使用率。

　　過(guò)程方面(30分)：主要體現(xiàn)在業(yè)務(wù)管理、財(cái)務(wù)管理、會(huì)計(jì)信息管理三個(gè)方面�！皹I(yè)務(wù)管理”主要考查制度的健全性、執(zhí)行的有效性、質(zhì)量的可控性�！柏�(cái)務(wù)管理”主要考查制度的健全性、資金使用合規(guī)性、資產(chǎn)管理及利用率、資金安全性�！皶�(huì)計(jì)信息管理”主要考查會(huì)計(jì)信息的規(guī)范性、完整性。

　　產(chǎn)出與效益方面(40分)：主要體現(xiàn)在產(chǎn)出的數(shù)量、質(zhì)量、社會(huì)效益及社會(huì)公眾或服務(wù)對(duì)象滿(mǎn)意度方面。其中，產(chǎn)出的數(shù)量我們主要從第六屆寧德世界地質(zhì)公園（福安）旅游文化節(jié)重大活動(dòng)的`檔案場(chǎng)數(shù)、舉辦“6.9”國(guó)際檔案宣傳日?qǐng)龃巍?0xx年度“三月三”畬族民俗節(jié)重大活動(dòng)檔案指導(dǎo)收集立卷歸檔工作、指導(dǎo)全市精準(zhǔn)扶貧檔案建設(shè)場(chǎng)數(shù)等方面來(lái)考查。

　　產(chǎn)出的質(zhì)量則從檔案法制宣傳率、確保檔案查閱工作順暢運(yùn)行率、安防建設(shè)覆蓋率等來(lái)考查。

　　產(chǎn)出的效益，我們是從社會(huì)效益，社會(huì)公眾或服務(wù)對(duì)象滿(mǎn)意度指標(biāo)均完成目標(biāo)值等方面進(jìn)行考查。

　　三、績(jī)效指標(biāo)分析

　　(一)投入指標(biāo)情況（權(quán)重30%，得分29）

　　財(cái)政項(xiàng)目資金投入及時(shí)，實(shí)施有序，保障了項(xiàng)目的整體進(jìn)展，所以“時(shí)效情況”得滿(mǎn)分4分。

　　項(xiàng)目立項(xiàng)方面滿(mǎn)分8分，得7分。項(xiàng)目立項(xiàng)規(guī)范，項(xiàng)目按規(guī)定程序申請(qǐng)立項(xiàng)，提交材料充分、完整，事前進(jìn)行集體決策。

　　資金落實(shí)方面，我局成本控制率為100%，得4分；資金到位率為100%，得5分；到位及時(shí)率為100%，得5分；項(xiàng)目資金已全部支出，所以資金使用率方面得4分。

　　(二)過(guò)程指標(biāo)情況（權(quán)重30%，得分30分）

　　在資金的使用方面，我局嚴(yán)格依據(jù)財(cái)政制定的相關(guān)規(guī)章制度及會(huì)計(jì)制度進(jìn)行對(duì)項(xiàng)目資金進(jìn)行管理、結(jié)算，遵循年初整體預(yù)算，該納入政府采購(gòu)的，必須嚴(yán)格按采購(gòu)法的規(guī)定執(zhí)行，從根本上杜絕了資金的挪用、擠占。目前，會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作開(kāi)展得較為扎實(shí)，各項(xiàng)費(fèi)用的申報(bào)、審批、付款等手續(xù)規(guī)范、完備。

　　業(yè)務(wù)管理方面：我局管理制度健全，并制定了相應(yīng)的質(zhì)量要求，符合標(biāo)準(zhǔn)，保障了項(xiàng)目實(shí)施質(zhì)量的可控性。所以，在管理制度健全性、項(xiàng)目質(zhì)量可控性方面，得滿(mǎn)分。

　　制度執(zhí)行的有效性，得滿(mǎn)分。

　　財(cái)務(wù)管理方面：我局能依據(jù)相關(guān)規(guī)章制度，在嚴(yán)格實(shí)行專(zhuān)款專(zhuān)用的前提下進(jìn)行了實(shí)時(shí)監(jiān)控、全程監(jiān)督。資金使用合規(guī)，利用率高，安全性強(qiáng)，符合國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)和財(cái)務(wù)管理制度以及有關(guān)專(zhuān)項(xiàng)資金管理辦法的規(guī)定。所有開(kāi)支都有完整的審批程序和手續(xù)，都有經(jīng)辦人簽字、部門(mén)負(fù)責(zé)簽字、財(cái)務(wù)審核簽字、領(lǐng)導(dǎo)審批等。重大項(xiàng)目開(kāi)支有經(jīng)過(guò)會(huì)議研究。固定資產(chǎn)有專(zhuān)人管理，并建立了詳實(shí)的臺(tái)帳，充分保障了固定資產(chǎn)的利用率。所以在管理制度的健全性、資金使用合規(guī)性、固定資產(chǎn)專(zhuān)人管理、固定資產(chǎn)利用率、項(xiàng)目資金安全性這五個(gè)方面均為滿(mǎn)分。

　　會(huì)計(jì)信息管理方面：我局的財(cái)務(wù)信息規(guī)范、健全，各項(xiàng)支付手續(xù)完備，準(zhǔn)確地記錄和反映了項(xiàng)目支出的具體情況，原始憑證、會(huì)計(jì)賬簿、財(cái)務(wù)報(bào)表等會(huì)計(jì)資料都能按期編制、整理歸檔。所以上述兩項(xiàng)均滿(mǎn)分。

　　(三)產(chǎn)出指標(biāo)情況（權(quán)重40%，得分40分）

　　數(shù)量方面：

　　20xx年，在局領(lǐng)導(dǎo)的帶領(lǐng)下完成了舉辦“6.9”國(guó)際檔案宣傳日活動(dòng)、第六屆寧德世界地質(zhì)公園（福安）旅游文化節(jié)重大活動(dòng)的檔案場(chǎng)數(shù)、抓好“三月三”畬族民俗節(jié)重大活動(dòng)檔案指導(dǎo)收集立卷歸檔工作、指導(dǎo)全市精準(zhǔn)扶貧檔案建設(shè)完成率如期完成了年度任務(wù)，所以此項(xiàng)為滿(mǎn)分。

　　質(zhì)量方面：

　　確保檔案查閱工作順暢運(yùn)行完成率達(dá)到了99%此項(xiàng)滿(mǎn)分，安防建設(shè)覆蓋率達(dá)到了99%此項(xiàng)滿(mǎn)分，檔案法制宣傳率達(dá)到了99%所以此項(xiàng)滿(mǎn)分。

　　(四)效益指標(biāo)情況（權(quán)重13%，得分13分）

　　社會(huì)效益、群眾調(diào)查滿(mǎn)意度指標(biāo)均完成目標(biāo)值，總體完成情況良好，此項(xiàng)滿(mǎn)分。

　　四、存在問(wèn)題

　　（一）項(xiàng)目存在的問(wèn)題

　　1.由于我館沒(méi)有設(shè)立獨(dú)立財(cái)務(wù)，由市委行政科統(tǒng)一管理，在財(cái)務(wù)資金調(diào)度上不夠靈活。

　　2.預(yù)算財(cái)政資金安排和實(shí)際支出存在差異。主要原因是施工項(xiàng)目有關(guān)的決算書(shū)到驗(yàn)收存在時(shí)間差等影響后續(xù)結(jié)算審核，導(dǎo)致的項(xiàng)目財(cái)政預(yù)算安排資金與實(shí)際財(cái)政資金安排數(shù)不同。

　　3.對(duì)項(xiàng)目實(shí)施主體把關(guān)不夠嚴(yán)，影響項(xiàng)目進(jìn)展與驗(yàn)收質(zhì)量。

　　五、下一步改進(jìn)工作的意見(jiàn)和建議

　　1.加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目相關(guān)材料的整理與收集，及時(shí)與市委行政科核對(duì)相應(yīng)材料。

　　2.加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目實(shí)施的監(jiān)管，及時(shí)驗(yàn)收，安排好資金調(diào)度。

　　3.加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目承接單位認(rèn)真把關(guān)，確保項(xiàng)目保質(zhì)保量序時(shí)完成。

　　4.建議財(cái)政部門(mén)加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，組織相關(guān)單位人員學(xué)習(xí)交流以拓展工作思路。

　　5.建議對(duì)“6.9”國(guó)際檔案宣傳日活動(dòng)加大力度。

　　今后，我們將更加全面、細(xì)致地制定績(jī)效目標(biāo)，進(jìn)一步嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，在實(shí)施過(guò)程中遵循“實(shí)事求是、尊重客觀(guān)、力求精準(zhǔn)”的原則，努力使項(xiàng)目資金落到實(shí)處。同時(shí)我們還將落實(shí)內(nèi)控制度，嚴(yán)肅執(zhí)行“三重一大”的原則，深入開(kāi)展政府購(gòu)買(mǎi)社會(huì)化服務(wù)，切實(shí)引進(jìn)社會(huì)化競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，引進(jìn)相關(guān)專(zhuān)業(yè)人才，保障項(xiàng)目在公開(kāi)、公平、公正的監(jiān)督環(huán)境中實(shí)施，有效節(jié)約項(xiàng)目資金，把有限的資金用在刀刃上，為加快檔案事業(yè)發(fā)展的步伐，辦好群眾滿(mǎn)意的服務(wù)。

　　專(zhuān)項(xiàng)資金績(jī)效評(píng)價(jià)整改報(bào)告 7

　　一、基本情況

　�。ㄒ唬╉�(xiàng)目概況。

　　根據(jù)發(fā)改委職責(zé)：負(fù)責(zé)編制區(qū)級(jí)政府性投資項(xiàng)目年度計(jì)劃，綜合管理區(qū)政府投資的重大建設(shè)項(xiàng)目；指導(dǎo)和監(jiān)督其他各類(lèi)政府性專(zhuān)項(xiàng)建設(shè)資金、政策性貸款等項(xiàng)目的建設(shè)資金的使用方向；負(fù)責(zé)組織職責(zé)范圍內(nèi)的政府性投資項(xiàng)目初步設(shè)計(jì)、概算審查等。20xx年安排項(xiàng)目前期經(jīng)費(fèi)預(yù)算50萬(wàn)元，內(nèi)容包含：深化銅陵市空間規(guī)劃，促進(jìn)義安區(qū)城鄉(xiāng)規(guī)劃、土地利用規(guī)劃、國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展規(guī)劃、環(huán)境保護(hù)規(guī)劃等多種規(guī)劃的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，建立統(tǒng)一的空間規(guī)劃體系。截止20xx年底，支付29.9萬(wàn)元，支付率59.8%，余款因未達(dá)到支付節(jié)點(diǎn)，結(jié)轉(zhuǎn)下年支付。

　�。ǘ�）項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)。

　　項(xiàng)目的實(shí)施將深化銅陵市空間規(guī)劃，促進(jìn)義安區(qū)城鄉(xiāng)規(guī)劃、土地利用規(guī)劃、國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展規(guī)劃、環(huán)境保護(hù)規(guī)劃等多種規(guī)劃的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，建立統(tǒng)一的空間規(guī)劃體系，統(tǒng)一管控和高效利用空間資源，提升空間治理能力，促進(jìn)義安區(qū)城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)、社會(huì)、環(huán)境的可持續(xù)發(fā)展。

　　二、績(jī)效評(píng)價(jià)工作開(kāi)展情況

　�。ㄒ唬┛�(jī)效評(píng)價(jià)目的、對(duì)象和范圍。

　　就20xx年度項(xiàng)目前期經(jīng)費(fèi)使用情況，從項(xiàng)目編制、評(píng)審、申報(bào)等環(huán)節(jié)，分析管理利弊，開(kāi)展自評(píng)，發(fā)揮專(zhuān)項(xiàng)資金最大效益。

　�。ǘ�）績(jī)效評(píng)價(jià)工作過(guò)程。

　　1、前期準(zhǔn)備。根據(jù)績(jī)效評(píng)價(jià)的'相關(guān)要求，成立了績(jī)效自評(píng)工作小組。制定了評(píng)價(jià)方案等。

　　2、項(xiàng)目組織實(shí)施情況。評(píng)價(jià)主要步驟為：

　�、僬匍_(kāi)座談會(huì)。聽(tīng)取負(fù)責(zé)項(xiàng)目實(shí)施的相關(guān)人員對(duì)有關(guān)情況的介紹。

　�、诤瞬橘Y料。在財(cái)務(wù)管理部門(mén)查閱資金撥付、使用等方面的財(cái)務(wù)收付憑據(jù)和內(nèi)部管理制度。

　�、坌纬煽�(jī)效自評(píng)報(bào)告。

　　三、綜合評(píng)價(jià)情況及評(píng)價(jià)結(jié)論

　　（一）績(jī)效評(píng)價(jià)情況。

　　截止20xx年底，本項(xiàng)目包含的3個(gè)設(shè)計(jì)子項(xiàng)目：外部環(huán)境分析:全面分析銅陵市義安區(qū)實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的宏觀(guān)環(huán)境、主要農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀及未來(lái)發(fā)展趨勢(shì)；內(nèi)部環(huán)境分析:分析義安區(qū)實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略規(guī)劃的內(nèi)部資源能；鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略規(guī)劃編制:結(jié)合義安區(qū)實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略規(guī)劃的內(nèi)外部資源能力，制定義安區(qū)多村振興戰(zhàn)略規(guī)劃方案。

　　（二）評(píng)價(jià)結(jié)論

　　20xx年度銅陵市義安區(qū)發(fā)展和改革委員會(huì)前期經(jīng)費(fèi)自評(píng)總分為100分，經(jīng)自評(píng)，總得分為97.5分，評(píng)價(jià)結(jié)果為優(yōu)秀，具體情況如下：

　　1、預(yù)算執(zhí)行情況10分，自評(píng)分為7.5分，存在原因是項(xiàng)目前期經(jīng)費(fèi)已經(jīng)完成任務(wù)，但未達(dá)到支付節(jié)點(diǎn)時(shí)間，本年度支付率60%，剩余資金結(jié)轉(zhuǎn)下年支付；

　　2、產(chǎn)出指標(biāo)實(shí)現(xiàn)情況50分，自評(píng)分為50分；

　　3、效益指標(biāo)實(shí)現(xiàn)情況30分，自評(píng)分分為30分；

　　4、滿(mǎn)意度指標(biāo)實(shí)現(xiàn)情況10分，自評(píng)分為10分。

　　我委項(xiàng)目前期經(jīng)費(fèi)得到社會(huì)各界和部分行政事業(yè)單位的大力支持，工作得到充分肯定和高度贊譽(yù)，反饋意見(jiàn)良好，項(xiàng)目管理規(guī)范有序，項(xiàng)目績(jī)效達(dá)到預(yù)期的社會(huì)效益。

　　四、績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)分析

　�。ㄒ唬╉�(xiàng)目決策情況。

　　進(jìn)一步研究提出并組織實(shí)施全區(qū)國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展戰(zhàn)略、中長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃和年度計(jì)劃，積極落實(shí)國(guó)家和省關(guān)于“項(xiàng)目為王”的發(fā)展理念，注重項(xiàng)目謀劃、抓好項(xiàng)目建設(shè)，把項(xiàng)目建設(shè)作為經(jīng)濟(jì)建設(shè)的中心，強(qiáng)化規(guī)劃編制體系建設(shè)，拓展編報(bào)領(lǐng)域，提高編制水平。

　�。ǘ�）項(xiàng)目過(guò)程情況。

　　我委認(rèn)真組織實(shí)施，制定方案，周密部署，嚴(yán)格按照項(xiàng)目前期經(jīng)費(fèi)計(jì)劃落實(shí)，為我區(qū)項(xiàng)目編制有序、高效打下堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。

　�。ㄈ�）項(xiàng)目產(chǎn)出情況。

　　該項(xiàng)目年初預(yù)算50萬(wàn)元，主要任務(wù)是完成本級(jí)政府投資60個(gè)項(xiàng)目謀劃、27個(gè)方案編制、評(píng)審和論證、項(xiàng)目推進(jìn)等經(jīng)費(fèi)。

　　（四）項(xiàng)目效益情況。

　　該項(xiàng)目實(shí)際簽訂編制合同價(jià)款29.9萬(wàn)元，截至20xx年12月底實(shí)際支出89700元，因項(xiàng)目前期經(jīng)費(fèi)未達(dá)到支付節(jié)點(diǎn)時(shí)間，本年度支付率60%，剩余資金結(jié)轉(zhuǎn)下年支付。

　　五、存在的問(wèn)題

　　研究創(chuàng)新的意識(shí)不夠強(qiáng)，面對(duì)新型城鎮(zhèn)化和城鄉(xiāng)一體化的新要求，規(guī)劃編制的思路和視野不夠廣闊，先進(jìn)理念在規(guī)劃中沒(méi)有充分落實(shí)體現(xiàn)，編制成果還不能很好地適應(yīng)新的發(fā)展要求。

　　六、有關(guān)建議

　　（一）進(jìn)一步強(qiáng)化規(guī)劃編制體系建設(shè)，拓展編報(bào)領(lǐng)域，提高編制水平。

　�。ǘ�）加強(qiáng)我區(qū)規(guī)劃的執(zhí)行和管理力度，完善內(nèi)部管理機(jī)制，促進(jìn)鄉(xiāng)村、城市規(guī)劃管理工作更加制度化、程序化、法制化，提高規(guī)劃編制效率。

　　專(zhuān)項(xiàng)資金績(jī)效評(píng)價(jià)整改報(bào)告 8

　　根據(jù)財(cái)政部《財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)管理暫行辦法》(財(cái)預(yù)〔20xx〕285號(hào)）、《湖南省人民政府關(guān)于全面推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理的意見(jiàn)》 (湘政發(fā)〔20xx〕33號(hào)）、《吉首市財(cái)政局關(guān)于推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理的意見(jiàn)》 (吉財(cái)績(jī)〔20xx〕114號(hào)）、《吉首市財(cái)政局關(guān)于開(kāi)展20xx年度市本級(jí)財(cái)政資金績(jī)效自評(píng)工作的通知》 (吉財(cái)績(jī)〔20xx〕66號(hào)）文件精神，我單位在工作總結(jié)和數(shù)據(jù)收集、整理、匯總、分析、核查等各項(xiàng)工作的基礎(chǔ)上，對(duì)財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)資金使用、管理和效益情況進(jìn)行自評(píng)，形成吉首市發(fā)展和20xx年度發(fā)改項(xiàng)目前期工作經(jīng)費(fèi)績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告。

　　一、項(xiàng)目基本情況

　　吉首市發(fā)展和改革局20xx年度項(xiàng)目前期工作經(jīng)費(fèi)預(yù)算總額為100萬(wàn)元。項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)主要用于我市重點(diǎn)項(xiàng)目及產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目建設(shè)，推進(jìn)我市城鎮(zhèn)化、工業(yè)化、農(nóng)村產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程，銜接吉首高鐵新城道路建設(shè)工程、吉首市社區(qū)綜合服務(wù)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目、吉首市疾病預(yù)防控制中心擴(kuò)建項(xiàng)目，吉首市城鄉(xiāng)公交客運(yùn)站建設(shè)、吉首市建成區(qū)黑臭水體整治項(xiàng)目、吉首老舊小區(qū)外配套基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目、吉首市金融服務(wù)中心、吉首市乾州農(nóng)貿(mào)市場(chǎng)遷建等項(xiàng)目前期研究和專(zhuān)題論證，項(xiàng)目規(guī)劃編制、項(xiàng)目開(kāi)發(fā)儲(chǔ)備及項(xiàng)目庫(kù)建設(shè)、項(xiàng)目建議書(shū)及可行性研究報(bào)告編制、環(huán)境及節(jié)能等咨詢(xún)?cè)u(píng)估等費(fèi)用、以及相關(guān)工作的工作經(jīng)費(fèi)。

　　二、績(jī)效評(píng)價(jià)依據(jù)

　�。�1)財(cái)政部《財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)管理暫行辦法》 (財(cái)預(yù)〔20xx〕285號(hào)）；

　�。�2) 《湖南省人民政府關(guān)于全面推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理的意見(jiàn)》 (湘政發(fā)〔20xx〕33號(hào)）；

　�。�3) 《吉首市財(cái)政局關(guān)于推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理的意見(jiàn)》 (吉財(cái)績(jī)〔20xx〕114號(hào)）；

　�。�4) 《吉首市財(cái)政局關(guān)于開(kāi)展20xx年度市本級(jí)財(cái)政資金績(jī)效自評(píng)工作的通知》(吉財(cái)績(jī)〔20xx〕66號(hào)）；

　　（5)部門(mén)預(yù)算及決算報(bào)告、會(huì)計(jì)賬簿等。

　　三、績(jī)效評(píng)價(jià)方法和過(guò)程

　　1.成立評(píng)價(jià)小組：根據(jù)吉首市財(cái)政局吉財(cái)績(jī)【20xx】66號(hào)文件《吉首市財(cái)政局關(guān)于開(kāi)展20xx年度市本級(jí)財(cái)政資金績(jī)效自評(píng)工作的通知》文件精神，成立了績(jī)效評(píng)價(jià)工作指導(dǎo)小組，開(kāi)展項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)工作。

　　2.通過(guò)初步了解項(xiàng)目情況，對(duì)績(jī)效評(píng)價(jià)框架進(jìn)行了設(shè)計(jì)，圍繞投入、過(guò)程、產(chǎn)出、效果4個(gè)關(guān)鍵評(píng)價(jià)內(nèi)容20個(gè)評(píng)價(jià)指標(biāo)，制定了《吉首市發(fā)展和改革局20xx年度發(fā)改項(xiàng)目前期工作經(jīng)費(fèi)績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系》

　　3.資料收集并審核、開(kāi)展現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)。評(píng)價(jià)小組在比較各種證據(jù)收集方法優(yōu)缺點(diǎn)的基礎(chǔ)上，通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)勘驗(yàn)、實(shí)地調(diào)研、核對(duì)賬目、案卷研究、問(wèn)卷調(diào)查等方式對(duì)證據(jù)進(jìn)行收集和核實(shí)。

　　4.綜合分析收集的資料并分類(lèi)整理。首先對(duì)收集的資金收付資料進(jìn)行整理，以確定資金是否及時(shí)到位，支出是否規(guī)范，財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)管理制度是否健全，執(zhí)行是否有效，質(zhì)量是否可控。其次對(duì)回收的調(diào)查問(wèn)卷進(jìn)行分類(lèi)整理、統(tǒng)計(jì)評(píng)分，認(rèn)真歸納意見(jiàn)及建議，作為績(jī)效評(píng)價(jià)的重要依據(jù)。

　　5.撰寫(xiě)評(píng)價(jià)報(bào)告，評(píng)價(jià)小組通過(guò)對(duì)收集的證據(jù)進(jìn)行了認(rèn)真的整理和分析，謹(jǐn)慎地對(duì)項(xiàng)目各項(xiàng)指標(biāo)進(jìn)行了評(píng)分，撰寫(xiě)評(píng)價(jià)報(bào)告，并與項(xiàng)目單位溝通，最終形成評(píng)價(jià)結(jié)論。

　　四、績(jī)效分析

　�。ㄒ唬┵Y金使用情況

　　吉首市發(fā)展和改革局20xx年度項(xiàng)目前期工作經(jīng)費(fèi)預(yù)算總額為100萬(wàn)元，均通過(guò)財(cái)政直接支付，資金到位率為100%。資金主要用于吉首高鐵新城道路建設(shè)工程、吉首市社區(qū)綜合服務(wù)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目、吉首市疾病預(yù)防控制中心擴(kuò)建項(xiàng)目，吉首市城鄉(xiāng)公交客運(yùn)站建設(shè)、吉首市建成區(qū)黑臭水體整治項(xiàng)目、吉首老舊小區(qū)外配套基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目、吉首市金融服務(wù)中心、吉首市乾州農(nóng)貿(mào)市場(chǎng)遷建等項(xiàng)目前期研究和專(zhuān)題論證，項(xiàng)目規(guī)劃編制、項(xiàng)目開(kāi)發(fā)儲(chǔ)備及項(xiàng)目庫(kù)建設(shè)、項(xiàng)目建議書(shū)及可行性研究報(bào)告編制、環(huán)境及節(jié)能等咨詢(xún)?cè)u(píng)估等費(fèi)用、以及相關(guān)工作的工作經(jīng)費(fèi)。

　�。ǘ�）資金管理情況

　　吉首市發(fā)展和改革局20xx年度發(fā)改項(xiàng)目前期工作經(jīng)費(fèi)符合國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)和財(cái)務(wù)管理制度規(guī)定以及有關(guān)專(zhuān)項(xiàng)資金管理辦法的規(guī)定，資金撥付有完整的審批過(guò)程和手續(xù)，項(xiàng)目的支出按規(guī)定經(jīng)過(guò)評(píng)估論證，費(fèi)用票據(jù)有經(jīng)手人-項(xiàng)目分管領(lǐng)導(dǎo)-財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)簽字，支出符合部門(mén)預(yù)算批復(fù)的用途，款項(xiàng)支付由國(guó)庫(kù)集中支付，資金使用無(wú)截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。

　�。ㄈ�）組織實(shí)施情況

　　項(xiàng)目的'組織實(shí)施主要分兩部分：一是項(xiàng)目工作經(jīng)費(fèi)，二是項(xiàng)目前期工作經(jīng)費(fèi)，由部門(mén)測(cè)算項(xiàng)目前期，項(xiàng)目工作所需經(jīng)費(fèi)，經(jīng)吉首市發(fā)展和改革局審核后，報(bào)財(cái)政相關(guān)部門(mén)和上級(jí)主管部門(mén)批準(zhǔn)執(zhí)行。

　　（四）項(xiàng)目資金績(jī)效情況

　　1.聚焦產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目建設(shè)。20xx年，全市項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)展順利，先后組織大型開(kāi)竣工活動(dòng)5次，集中開(kāi)工項(xiàng)目19個(gè)，竣工投產(chǎn)項(xiàng)目28個(gè)，形成了投資促發(fā)展的良好氛圍。

　　20xx年，全市共實(shí)施州重點(diǎn)項(xiàng)目43個(gè)，年度計(jì)劃完成投資64.7億元，完成投資68.1億元，完成年度任務(wù)的105.2%；共實(shí)施州重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目21個(gè)，年度計(jì)劃完成投資28.1億元，完成投資28.7億元，完成年度任務(wù)的102.2%，全市項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)展順利。

　　2.全力保障項(xiàng)目要素。完成了20xx年三批次地方政府專(zhuān)項(xiàng)債券項(xiàng)目申報(bào)，共推送項(xiàng)目34個(gè)，其中21個(gè)項(xiàng)目成功納入財(cái)政、發(fā)改專(zhuān)項(xiàng)債券系統(tǒng)項(xiàng)目庫(kù)，項(xiàng)目總投資84.12億元，申請(qǐng)專(zhuān)項(xiàng)債券資金43.27億元，已獲專(zhuān)項(xiàng)債券資金4.23億元，抗疫特別債0.93億元。加大資金要素保障。制定出臺(tái)《吉首市爭(zhēng)資上項(xiàng)考核管理辦法（試行）》，對(duì)23個(gè)爭(zhēng)資上項(xiàng)主要部門(mén)核定了考核金額，明確了獎(jiǎng)懲范圍及要求，調(diào)動(dòng)了各部門(mén)爭(zhēng)資上項(xiàng)工作積極性。全年預(yù)計(jì)上爭(zhēng)資金9.2億元，完成年度任務(wù)的114%（不含政府專(zhuān)項(xiàng)債券資金）

　　3.“三大攻堅(jiān)戰(zhàn)”持續(xù)推進(jìn)。脫貧成果持續(xù)鞏固。始終把脫貧攻堅(jiān)作為頭等大事和第一民生工程，完善《吉首市脫貧攻堅(jiān)工作五級(jí)責(zé)任清單》，全年完成計(jì)劃資金投入1.39億元，其中用于產(chǎn)業(yè)就業(yè)扶貧到戶(hù)資金1億元，超過(guò)20xx年的投入按照“一超過(guò)、兩不愁、三保障”標(biāo)準(zhǔn)，全市剩余的199戶(hù)431人貧困人口如期退出。債務(wù)管理持續(xù)加強(qiáng)。制定《吉首市債務(wù)化解方案》、落實(shí)化解任務(wù)、降低支出、平臺(tái)整合轉(zhuǎn)型等方式，隱性債務(wù)余額明顯減少，未新增隱性債務(wù)。生態(tài)環(huán)境持續(xù)改善。繼續(xù)開(kāi)展“藍(lán)天、碧水、凈土”保衛(wèi)戰(zhàn)，加快推進(jìn)柴油貨車(chē)治污、飲用水水源保護(hù)及村環(huán)境綜合整治等工作，全市空氣質(zhì)量?jī)?yōu)良天數(shù)比例長(zhǎng)期位列全省全列，地表水水質(zhì)達(dá)標(biāo)率97.7%，集中式飲用水源地水質(zhì)達(dá)標(biāo)率100%。

　　五、評(píng)價(jià)結(jié)論

　　根據(jù)《20xx年度發(fā)改項(xiàng)目前期工作經(jīng)費(fèi)績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系》的評(píng)分，該項(xiàng)目得分為96分，其中：投入19分，過(guò)程24分，產(chǎn)出15分，效果38分。具體見(jiàn)附件：吉首市發(fā)展和改革局20xx年度發(fā)改項(xiàng)目前期工作經(jīng)費(fèi)績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系。

　　六、有關(guān)問(wèn)題與建議

　�。ㄒ唬┯嘘P(guān)問(wèn)題

　　1.存在延遲報(bào)賬現(xiàn)象，影響后續(xù)工作開(kāi)展；

　　2.項(xiàng)目前期工作經(jīng)費(fèi)不足，需要支持的項(xiàng)目多，難以滿(mǎn)足項(xiàng)目建設(shè)的需求。吉首市由于歷史原因和自然條件制約，在基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、民生服務(wù)建設(shè)項(xiàng)目上相對(duì)不足，每年需要啟動(dòng)一批項(xiàng)目，要加快項(xiàng)目落地需要投入大量的項(xiàng)目前期工作經(jīng)費(fèi)。

　�。ǘ�）建議

　　1.建議財(cái)政及時(shí)撥付資金，便于單位正常開(kāi)展項(xiàng)目前期工作；

　　2.建議加強(qiáng)預(yù)算法學(xué)習(xí)，包括領(lǐng)導(dǎo)及相關(guān)業(yè)務(wù)人員都應(yīng)加強(qiáng)對(duì)全面預(yù)算績(jī)效管理的重視程度，增強(qiáng)財(cái)政資金績(jī)效考評(píng)意識(shí)，堅(jiān)持先有預(yù)算、后有支出，有支出必有結(jié)果，有結(jié)果需考評(píng)效率、效益的財(cái)政資金使用模式，逐步推進(jìn)財(cái)政資金績(jī)效管理全覆蓋；

　　3.建議進(jìn)一步加大對(duì)項(xiàng)目前期工作經(jīng)費(fèi)的投入，確保提前做好相關(guān)規(guī)劃設(shè)計(jì)和項(xiàng)目?jī)?chǔ)備，為吉首市近期作中長(zhǎng)期發(fā)展?fàn)幦「�多、更大的�?xiàng)目，通過(guò)重大項(xiàng)目帶動(dòng)，國(guó)家、省項(xiàng)目資金注入，為吉首市經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展提速。

　　專(zhuān)項(xiàng)資金績(jī)效評(píng)價(jià)整改報(bào)告 9

　　一、項(xiàng)目概況

　�。ㄒ唬╉�(xiàng)目基本情況

　　1.民政職能。岳池縣民政局負(fù)責(zé)中、省、市福利彩票公益金申報(bào)、分配和監(jiān)督管理使用，確保專(zhuān)款專(zhuān)用，并提高資金使用績(jī)效。

　　2.立項(xiàng)的依據(jù)。《省財(cái)政廳省民政廳關(guān)于下達(dá)省級(jí)財(cái)政養(yǎng)老服務(wù)業(yè)發(fā)展補(bǔ)助資金的通知》（川財(cái)社【20xx】9號(hào)）、《四川省財(cái)政廳關(guān)于下達(dá)20xx年中央專(zhuān)項(xiàng)彩票公益金支持地方社會(huì)公益事業(yè)發(fā)展資金的通知》（川財(cái)綜【20xx】25號(hào)）、《財(cái)政廳民政廳關(guān)于下達(dá)20xx年中央財(cái)政福彩公益金的通知》（川財(cái)社【20xx】73號(hào)），省級(jí)下達(dá)20xx年福彩公益金：養(yǎng)老服務(wù)補(bǔ)助81萬(wàn)元、岳池縣坪灘敬老院項(xiàng)目1440萬(wàn)元、孤兒助學(xué)工程45萬(wàn)元、殯儀車(chē)購(gòu)置15萬(wàn)元。

　　3.根據(jù)財(cái)務(wù)管理相關(guān)規(guī)定和制度進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)資金管理，資金支持的具體項(xiàng)目主要有養(yǎng)老服務(wù)、孤兒助學(xué)和殯儀提質(zhì)項(xiàng)目等，支持的主要方式為資金支持。

　　4.資金分配的原則及考慮因素主要是：結(jié)合岳池縣區(qū)域內(nèi)養(yǎng)老服務(wù)現(xiàn)狀、孤兒就學(xué)情況和縣殯儀館建設(shè)現(xiàn)狀等，本著實(shí)事求是、重點(diǎn)建設(shè)等原則，統(tǒng)籌考慮養(yǎng)老服務(wù)、孤兒、殯葬等需求、政策支持等因素進(jìn)行合理分配。

　�。ǘ�）項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)

　　1.項(xiàng)目主要內(nèi)容。主要用于岳池縣園田社區(qū)綜合為老服務(wù)中心項(xiàng)目建設(shè)81萬(wàn)元、岳池縣坪灘敬老院項(xiàng)目1440萬(wàn)元、對(duì)63名孤兒發(fā)放助學(xué)資金45萬(wàn)元、為岳池縣殯儀館購(gòu)置殯儀車(chē)1輛。

　　2.省級(jí)福利彩票補(bǔ)助養(yǎng)老服務(wù)項(xiàng)目的績(jī)效目標(biāo)為：積極支持構(gòu)建以居家為基礎(chǔ)、社區(qū)為依托、機(jī)構(gòu)為補(bǔ)充、醫(yī)養(yǎng)結(jié)合的'社會(huì)養(yǎng)老服務(wù)體系，增加有效服務(wù)供給，提升養(yǎng)老服務(wù)質(zhì)量，不斷滿(mǎn)足人民群眾日益增長(zhǎng)的養(yǎng)老服務(wù)需求。項(xiàng)目的數(shù)量指標(biāo)、質(zhì)量指標(biāo)、社會(huì)效益指標(biāo)、可持續(xù)影響指標(biāo)、服務(wù)對(duì)象滿(mǎn)意度指標(biāo)均超過(guò)預(yù)期指標(biāo)值，項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃實(shí)施并按期完成。

　　孤兒助學(xué)工程項(xiàng)目的績(jī)效目標(biāo)為：“開(kāi)展孤兒助學(xué)工程”，資助考上普通全日制本科、專(zhuān)科等學(xué)校的孤兒完成學(xué)業(yè)。項(xiàng)目的數(shù)量指標(biāo)、質(zhì)量指標(biāo)、成本指標(biāo)、時(shí)效指標(biāo)、服務(wù)對(duì)象滿(mǎn)意度指標(biāo)均超過(guò)預(yù)期指標(biāo)值，項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃實(shí)施并按期完成。

　　殯儀車(chē)購(gòu)置項(xiàng)目的績(jī)效目標(biāo)為：支持殯葬基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和改造，提升殯葬服務(wù)能力。項(xiàng)目的數(shù)量指標(biāo)、質(zhì)量指標(biāo)、成本指標(biāo)、時(shí)效指標(biāo)、服務(wù)對(duì)象滿(mǎn)意度指標(biāo)均超過(guò)預(yù)期指標(biāo)值，項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃實(shí)施并按期完成。

　　3.項(xiàng)目申報(bào)內(nèi)容與實(shí)際實(shí)施項(xiàng)目完全相符，申報(bào)目標(biāo)合理可行并順利完成。

　　（三）項(xiàng)目自評(píng)步驟及方法

　　根據(jù)《規(guī)劃財(cái)務(wù)處關(guān)于開(kāi)展福彩公益金績(jī)效自評(píng)的通知》，我縣積極組織縣民政局社會(huì)福利股、社會(huì)事務(wù)股、局辦公室、縣殯儀館、相關(guān)鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道)等相關(guān)人員對(duì)20xx年省級(jí)福利彩票公益金項(xiàng)目績(jī)效逐項(xiàng)、分指標(biāo)進(jìn)行全面系統(tǒng)自查和評(píng)價(jià)。

　　二、項(xiàng)目資金申報(bào)及使用情況

　�。ㄒ唬╉�(xiàng)目資金申報(bào)及批復(fù)情況

　　根據(jù)中省對(duì)各項(xiàng)目的支持方向，結(jié)合縣域養(yǎng)老服務(wù)、兒兒、殯葬等實(shí)際情況，加強(qiáng)對(duì)選址、建設(shè)內(nèi)容、補(bǔ)助對(duì)象等的優(yōu)化選擇，合理科學(xué)編制我縣向上資金爭(zhēng)取項(xiàng)目資料。20xx年省級(jí)共計(jì)批復(fù)福彩公益金支持項(xiàng)目4個(gè)，共計(jì)1581萬(wàn)元。

　�。ǘ�）資金計(jì)劃、到位及使用情況

　　1.資金計(jì)劃。

　　2.資金到位。

　　3.資金使用。

　　各項(xiàng)目資金均按照項(xiàng)目規(guī)定的支付范圍、支付標(biāo)準(zhǔn)、支付進(jìn)度進(jìn)行項(xiàng)目資金撥付，支付依據(jù)等合法合規(guī)，較好地達(dá)到了預(yù)算要求。

　�。ㄈ�）項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理情況

　　我單位財(cái)務(wù)管理職責(zé)設(shè)在局辦公室，現(xiàn)有專(zhuān)職財(cái)務(wù)工作人員3名，其中會(huì)計(jì)2名、出納1名。所有的民政項(xiàng)目專(zhuān)項(xiàng)資金（含福利彩票公益金）均進(jìn)行了專(zhuān)帳專(zhuān)戶(hù)管理，內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度健全，嚴(yán)格執(zhí)行了財(cái)務(wù)管理制度，賬務(wù)處理及時(shí)，會(huì)計(jì)核算規(guī)范。

　　三、項(xiàng)目實(shí)施及管理情況

　　（一）項(xiàng)目組織架構(gòu)及實(shí)施流程。我縣嚴(yán)格按照政府采購(gòu)和招投標(biāo)程序?qū)嵤╉?xiàng)目：建設(shè)類(lèi)項(xiàng)目由業(yè)主單位報(bào)縣發(fā)改局進(jìn)行立項(xiàng)等，按照相關(guān)程序進(jìn)行招投標(biāo)實(shí)施；設(shè)施設(shè)備貨物采購(gòu)類(lèi)按政府采購(gòu)法及相關(guān)內(nèi)控制度實(shí)施；補(bǔ)貼類(lèi)項(xiàng)目由鄉(xiāng)鎮(zhèn)（單位）向縣民政局提供佐證資料進(jìn)行申報(bào)，按標(biāo)準(zhǔn)據(jù)實(shí)補(bǔ)貼。

　�。ǘ�）項(xiàng)目管理情況。我縣20xx年涉及的省級(jí)福彩補(bǔ)助項(xiàng)目有岳池縣坪灘敬老院項(xiàng)目、社區(qū)養(yǎng)老服務(wù)綜合體建設(shè)項(xiàng)目、孤兒助學(xué)、殯儀車(chē)購(gòu)置等項(xiàng)目，項(xiàng)目中有的需要進(jìn)行房屋建設(shè)，有的需要購(gòu)置設(shè)施設(shè)備。為規(guī)范實(shí)施，我縣屬于政府投資類(lèi)建設(shè)項(xiàng)目均按照國(guó)家相關(guān)規(guī)定進(jìn)行公開(kāi)招投標(biāo)，屬于購(gòu)置設(shè)施設(shè)備的均按照國(guó)家相關(guān)規(guī)定進(jìn)行政府采購(gòu)，并對(duì)項(xiàng)目在一定范圍內(nèi)進(jìn)行了公示。

　�。ㄈ�）項(xiàng)目監(jiān)管情況。各類(lèi)項(xiàng)目下達(dá)鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）及相關(guān)單位后，我縣主要采用定期或不定期地進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)督查和書(shū)面督促，根據(jù)年度安排和實(shí)施進(jìn)展進(jìn)行開(kāi)會(huì)集中督促�，F(xiàn)場(chǎng)督促主要看項(xiàng)目實(shí)施程序是否合法、實(shí)施進(jìn)度是否達(dá)到預(yù)期進(jìn)展、實(shí)施效果是否達(dá)到預(yù)定目的。每月要求各項(xiàng)目鄉(xiāng)鎮(zhèn)及其它業(yè)主單位上報(bào)實(shí)施進(jìn)展，對(duì)進(jìn)展緩慢和效果較差的項(xiàng)目單位進(jìn)行督促，對(duì)進(jìn)展較快和實(shí)施效果較好地項(xiàng)目單位給予表?yè)P(yáng)。項(xiàng)目完成后，督促項(xiàng)目單位按規(guī)定進(jìn)行驗(yàn)收和投入使用。

　　四、項(xiàng)目績(jī)效情況

　�。ㄒ唬╉�(xiàng)目完成情況。20xx年間，支持建設(shè)1個(gè)社區(qū)養(yǎng)老服務(wù)綜合體建設(shè)，1個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)敬老院，對(duì)63名孤兒發(fā)放助學(xué)補(bǔ)助，為殯儀館購(gòu)置1輛殯儀車(chē)。正在加快建設(shè)岳池縣坪灘敬老院項(xiàng)目。

　�。ǘ�）項(xiàng)目效益情況

　　各類(lèi)養(yǎng)老服務(wù)設(shè)施的建設(shè)，均按照厲行節(jié)約，經(jīng)濟(jì)實(shí)用的原則進(jìn)行建設(shè)，項(xiàng)目建成后賡即投入使用，給城鄉(xiāng)社會(huì)老年人提供了集中休閑健身場(chǎng)地，有效保證了居家老年人和集中供養(yǎng)社會(huì)老年人的各項(xiàng)養(yǎng)老健康服務(wù)需求。幫助孤兒就學(xué)，有效保障孤兒的就學(xué)和提高孤兒就學(xué)水平。增加殯葬服務(wù)能力，有效解決群眾和殯儀服務(wù)需求，提高殯儀服務(wù)水平和質(zhì)量。

　　五、評(píng)價(jià)結(jié)論及建議

　�。ㄒ唬┰u(píng)價(jià)結(jié)論。

　　我縣在項(xiàng)目決策上執(zhí)行需求研判，做到了下達(dá)項(xiàng)目精準(zhǔn)；在項(xiàng)目管理上執(zhí)行多種舉措督促監(jiān)管，做到了項(xiàng)目建設(shè)規(guī)范有序；在項(xiàng)目績(jī)效上執(zhí)行獎(jiǎng)懲并舉，做到了項(xiàng)目運(yùn)行效果明顯。

　�。ǘ�）存在的問(wèn)題

　　岳池縣坪灘敬老院項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)展不理想。

　　（三）相關(guān)建議

　　1、養(yǎng)老方面。由于我縣養(yǎng)老服務(wù)總的水平偏低，請(qǐng)求上級(jí)給予我縣養(yǎng)老項(xiàng)目上的支持和資金傾斜。

　　2、我縣將加快岳池縣養(yǎng)老服務(wù)中心項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)展，力爭(zhēng)20xx年底前完成項(xiàng)目主體建設(shè)裝修裝飾。

　　專(zhuān)項(xiàng)資金績(jī)效評(píng)價(jià)整改報(bào)告 10

　　一、項(xiàng)目基本情況

　　保山市委、市政府對(duì)城市建設(shè)、維護(hù)、管理、改造、提升城市形象方面高度重視，在范圍、深度、質(zhì)量上高標(biāo)準(zhǔn)、嚴(yán)要求，隨著現(xiàn)代化大城市建設(shè)的大力推進(jìn)，市政工程建設(shè)安全管理覆蓋面越來(lái)越廣，業(yè)務(wù)量大幅增加，差旅費(fèi)、公務(wù)用車(chē)及租賃費(fèi)也隨之增加。為做好保山城市建設(shè)和指導(dǎo)各縣市區(qū)城市發(fā)展行業(yè)領(lǐng)域工作，保山市財(cái)政局20xx年下達(dá)了工程建設(shè)領(lǐng)域安全生產(chǎn)管理補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)22.81萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)用于彌補(bǔ)市住房城鄉(xiāng)建設(shè)局行業(yè)領(lǐng)域安全生產(chǎn)管理經(jīng)費(fèi)缺口。

　　二、項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)工作開(kāi)展情況

　　根據(jù)《保山市財(cái)政局關(guān)于20xx年市級(jí)部門(mén)整體支出和項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)及財(cái)政績(jī)效評(píng)價(jià)有關(guān)事項(xiàng)的.通知》（保財(cái)預(yù)〔20xx〕4號(hào)），為貫徹落實(shí)全面實(shí)施績(jī)效管理精神，強(qiáng)化部門(mén)預(yù)算績(jī)效管理責(zé)任，進(jìn)一步提高財(cái)政資源配置效率和資金使用效益，市住房城鄉(xiāng)建設(shè)局對(duì)績(jī)效自評(píng)工作進(jìn)行了責(zé)任細(xì)化，按照“誰(shuí)使用、誰(shuí)負(fù)責(zé)”的原則，明確績(jī)效自評(píng)工作責(zé)任主體，從資金到位情況、執(zhí)行情況，成效方面對(duì)項(xiàng)目資金開(kāi)展績(jī)效自評(píng)。

　　三、項(xiàng)目績(jī)效實(shí)現(xiàn)情況

　�。ㄒ唬╉�(xiàng)目資金情況

　　1.項(xiàng)目資金到位情況。

　　根據(jù)（保財(cái)建〔20xx〕4號(hào)）和《保山市財(cái)政局關(guān)于追減20xx年經(jīng)費(fèi)預(yù)算的通知》（保財(cái)建〔20xx〕168號(hào)）指標(biāo)文件，下達(dá)資金228109.16元。

　　2.項(xiàng)目資金執(zhí)行情況。

　　20xx年支付市住房城鄉(xiāng)建設(shè)局工程建設(shè)領(lǐng)域安全生產(chǎn)管理發(fā)生的辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)等223019.16元，購(gòu)買(mǎi)辦公設(shè)備5090元，項(xiàng)目資金使用完畢，有效保障了工程建設(shè)領(lǐng)域安全生產(chǎn)管理工作開(kāi)展，執(zhí)行率100%。

　　3.項(xiàng)目資金管理情況。

　　市住房城鄉(xiāng)建設(shè)局嚴(yán)格按《保山市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局財(cái)務(wù)管理制度》第二十五條規(guī)定，嚴(yán)格執(zhí)行資金撥付審批流程。

　　（二）項(xiàng)目績(jī)效指標(biāo)完成情況

　　產(chǎn)出指標(biāo)完成情況：數(shù)量指標(biāo)；保障單位辦公經(jīng)費(fèi)、辦公設(shè)備采購(gòu)、勞務(wù)購(gòu)買(mǎi)、公車(chē)租賃等機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出。

　　效益指標(biāo)完成情況：保障機(jī)關(guān)工程建設(shè)領(lǐng)域安全生產(chǎn)管理工作開(kāi)展。

　　滿(mǎn)意度指標(biāo)：干部職工滿(mǎn)意度，服務(wù)對(duì)象對(duì)資金撥付及時(shí)性滿(mǎn)意度90%。

　　四、績(jī)效目標(biāo)未完成原因和下一步改進(jìn)措施

　　已完成預(yù)期目標(biāo)。

　　五、績(jī)效自評(píng)結(jié)果

　　項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)得分為100分，整個(gè)項(xiàng)目運(yùn)行順暢，資金使用安全、規(guī)范、有效。

　　六、結(jié)果公開(kāi)情況和應(yīng)用打算

　　市住房城鄉(xiāng)建設(shè)局將在規(guī)定時(shí)間內(nèi)在政府官方網(wǎng)站公開(kāi)項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)報(bào)告及項(xiàng)目自評(píng)表。同時(shí)將本次績(jī)效自評(píng)的成果應(yīng)用在已后工作中。

　　七、績(jī)效自評(píng)工作的經(jīng)驗(yàn)、問(wèn)題和建議

　　希望上級(jí)部門(mén)能開(kāi)展績(jī)效評(píng)價(jià)方面專(zhuān)業(yè)培訓(xùn)，使我們能更專(zhuān)業(yè)化、規(guī)范化和精細(xì)化開(kāi)展績(jī)效自評(píng)工作。

　　專(zhuān)項(xiàng)資金績(jī)效評(píng)價(jià)整改報(bào)告 11

　　一、項(xiàng)目基本情況

　�。ㄒ唬╉�(xiàng)目概況

　　本項(xiàng)目位于縣城中心大道旁的攸州公園，占地面積350畝，建設(shè)內(nèi)容包括土建、綠化、給排水、游道、路燈等配套設(shè)施。本項(xiàng)目于20xx年11月25日開(kāi)工，20xx年8月15日完工。完成總投資14075.61萬(wàn)元（含征地補(bǔ)償），其中：工程建設(shè)投資6717.54萬(wàn)元，待攤費(fèi)用489.61萬(wàn)元，征地拆遷等補(bǔ)償費(fèi)用6868.46萬(wàn)元。

　�。ǘ�）項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)

　　1、提升城市形象和品位，帶動(dòng)周邊土地升值，促進(jìn)城市發(fā)展。

　　2、防止水土流失，給市民提供休閑觀(guān)光場(chǎng)所。

　　二、項(xiàng)目單位績(jī)效報(bào)告情況

　　項(xiàng)目單位湖南省攸州投資發(fā)展集團(tuán)有限公司已于20xx年9月向績(jī)效評(píng)價(jià)組提供《攸縣文化園二期建設(shè)工程績(jī)效評(píng)價(jià)自評(píng)報(bào)告》。

　　三、績(jī)效評(píng)價(jià)工作情況

　�。ㄒ唬┛�(jī)效評(píng)價(jià)目的

　　1、加強(qiáng)和規(guī)范攸縣文化園二期建設(shè)資金管理，提高攸縣文化園二期建設(shè)資金使用效益；

　　2、建立健全績(jī)效評(píng)價(jià)機(jī)制，更好實(shí)現(xiàn)攸縣文化園二期工程建設(shè)目標(biāo)。

　�。ǘ�）績(jī)效評(píng)價(jià)原則、評(píng)價(jià)指標(biāo)體系、評(píng)價(jià)方法

　　1、績(jī)效評(píng)價(jià)原則：目標(biāo)導(dǎo)向、依法評(píng)價(jià)；科學(xué)規(guī)范、分級(jí)實(shí)施；客觀(guān)公正、公開(kāi)透明。

　　2、評(píng)價(jià)指標(biāo)體系詳見(jiàn)附表。

　　3、評(píng)價(jià)方法：因素分析法。

　�。ㄈ�）績(jī)效評(píng)價(jià)工作過(guò)程

　　20xx年9月，由攸縣財(cái)政局牽頭，委托湖南建業(yè)會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司攸縣分所到項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)實(shí)地核查、查詢(xún)填報(bào)數(shù)據(jù)的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性，再根據(jù)設(shè)定的評(píng)價(jià)指標(biāo)、評(píng)價(jià)方法，并輔以問(wèn)卷調(diào)查、工作座談等方式進(jìn)行定量和定性分析，得出最終結(jié)果。先形成初步評(píng)價(jià)結(jié)論，并征求評(píng)價(jià)對(duì)象意見(jiàn)，同時(shí)核實(shí)調(diào)整相關(guān)事項(xiàng)，再深入分析調(diào)查獲取的各種信息，按照要求撰寫(xiě)績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告。

　　四、績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)分析情況

　�。ㄒ唬╉�(xiàng)目資金情況分析

　　1、項(xiàng)目資金到位情況分析

　　本項(xiàng)目批復(fù)投資5500萬(wàn)元及增加的工程投資，全部為項(xiàng)目業(yè)主融資解決，資金已到位。

　　2、項(xiàng)目資金使用情況分析

　　本項(xiàng)目實(shí)際投入14075.61萬(wàn)元，其中：建筑及安裝工程費(fèi)6717.54萬(wàn)元，設(shè)備購(gòu)置費(fèi)16.9萬(wàn)元，報(bào)批費(fèi)用43萬(wàn)元，土地費(fèi)用6868.46萬(wàn)元，勘察設(shè)計(jì)費(fèi)154萬(wàn)元，監(jiān)理費(fèi)53.1萬(wàn)元，管理費(fèi)193.16萬(wàn)元，其他29.45萬(wàn)元。

　　3、項(xiàng)目資金管理情況分析

　　為加強(qiáng)文化園二期建設(shè)項(xiàng)目的資金管理，攸縣制定了重點(diǎn)工程項(xiàng)目建設(shè)管理和財(cái)務(wù)管理制度，并將該項(xiàng)目設(shè)立專(zhuān)賬管理，確保資金的封閉運(yùn)行。同時(shí)執(zhí)行相關(guān)會(huì)計(jì)制度和財(cái)務(wù)管理制度，工程完工后項(xiàng)目法人審核施工單位編制的`工程結(jié)算后及時(shí)上報(bào)財(cái)政、審計(jì)部門(mén)進(jìn)行造價(jià)審核，獨(dú)立費(fèi)用、征地補(bǔ)償費(fèi)用開(kāi)支手續(xù)齊備。

　�。ǘ�）項(xiàng)目實(shí)施情況分析

　　1、項(xiàng)目組織情況

　　強(qiáng)化組織領(lǐng)導(dǎo)�？h政府成立了由分管副縣長(zhǎng)任組長(zhǎng)，縣政府辦公室副主任、湖南省攸州投資發(fā)展集團(tuán)有限公司董事長(zhǎng)任副組長(zhǎng)，縣發(fā)改委、財(cái)政、國(guó)土、建設(shè)、農(nóng)辦、規(guī)劃、環(huán)保、公安、監(jiān)察、審計(jì)和相關(guān)單位負(fù)責(zé)人為成員的領(lǐng)導(dǎo)小組，明確各部門(mén)單位任務(wù)和責(zé)任，強(qiáng)化各部門(mén)之間的配合協(xié)調(diào)，同時(shí)項(xiàng)目所在地也相應(yīng)成立了項(xiàng)目建設(shè)指揮部，明確了一把手為負(fù)責(zé)人。

　　落實(shí)工作責(zé)任。為了確保文化園二期建設(shè)工程如期如質(zhì)完成任務(wù)，縣政府明確了攸縣城市投資經(jīng)營(yíng)有限公司為責(zé)任主體，具體負(fù)責(zé)項(xiàng)目的建設(shè)和管理，以及相關(guān)職能部門(mén)的任務(wù)和職責(zé)，強(qiáng)化了各部門(mén)單位之間的配合協(xié)作，并將文化園二期建設(shè)工程項(xiàng)目任務(wù)分解落實(shí)到各相關(guān)責(zé)任人，明確工作任務(wù)和質(zhì)量進(jìn)度要求，并納入工作預(yù)安銷(xiāo)號(hào)動(dòng)態(tài)跟蹤管理。

　　2、項(xiàng)目管理情況

　　文化園二期建設(shè)工程項(xiàng)目始終執(zhí)行“四制三算”原則，加強(qiáng)項(xiàng)目管理。一是嚴(yán)格執(zhí)行項(xiàng)目法人制，初設(shè)批復(fù)后按照有關(guān)規(guī)定組建項(xiàng)目法人，成立了項(xiàng)目建設(shè)管理部，明確了項(xiàng)目責(zé)任主體，項(xiàng)目法人嚴(yán)格按照基本建設(shè)管理程序落實(shí)各項(xiàng)工作。二是實(shí)行了招標(biāo)投標(biāo)制，株洲市原樸景觀(guān)設(shè)計(jì)工程公司設(shè)計(jì)批復(fù)后，委托了攸縣招投標(biāo)局組織招標(biāo)，遵循公開(kāi)、公正、科學(xué)和擇優(yōu)的原則確定施工隊(duì)伍。三是聘請(qǐng)了專(zhuān)業(yè)監(jiān)理單位實(shí)行監(jiān)管，項(xiàng)目聘請(qǐng)了株洲市新凱建設(shè)工程監(jiān)理公司對(duì)整個(gè)工程的`質(zhì)量、進(jìn)度、投資進(jìn)行控制，嚴(yán)格按照監(jiān)理規(guī)劃、監(jiān)理細(xì)則開(kāi)展各項(xiàng)工作。四是嚴(yán)格履行合同制，項(xiàng)目設(shè)計(jì)、招標(biāo)、監(jiān)理到施工實(shí)行合同化管理，明確了項(xiàng)目法人與設(shè)計(jì)單位、招標(biāo)代理單位、監(jiān)理單位、施工單位各方的主要職責(zé)和義務(wù)，確保各項(xiàng)工作依法、依規(guī)按合同辦事。五是建立健全質(zhì)量監(jiān)督體系，為了確保工程質(zhì)量，項(xiàng)目法人明確了一名高級(jí)工程師為總技術(shù)負(fù)責(zé)人，一名工程師為現(xiàn)場(chǎng)技術(shù)負(fù)責(zé)人，派駐了兩名技術(shù)人員現(xiàn)場(chǎng)指導(dǎo)監(jiān)督，還配備了現(xiàn)場(chǎng)質(zhì)量檢查、監(jiān)督員一名。六是嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)決算制度，項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中嚴(yán)格安照設(shè)計(jì)要求和招標(biāo)內(nèi)容控制資金規(guī)模，對(duì)于新增、變更項(xiàng)目按照有關(guān)程序辦理手續(xù)后報(bào)縣財(cái)政審核后實(shí)施；項(xiàng)目完工后，施工單位及時(shí)編制了工程結(jié)算資料，報(bào)項(xiàng)目法人審核后上報(bào)財(cái)政、審計(jì)部門(mén)進(jìn)行造價(jià)審核。

　�。ㄈ�）項(xiàng)目績(jī)效情況分析

　　文化園二期建設(shè)工程在省、市主管部門(mén)的領(lǐng)導(dǎo)下，在縣委、縣政府的大力支持下以及株洲市新凱建設(shè)工程監(jiān)理公司的監(jiān)控下和當(dāng)?shù)亟值馈⒋�、組的密切配合下，經(jīng)過(guò)施工單位的努力，圓滿(mǎn)完成任務(wù)。項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中始終堅(jiān)持“四制三算”原則，通過(guò)精心組織、嚴(yán)格監(jiān)管、狠抓質(zhì)量，順利完成了工程建設(shè)任務(wù)，所有工程項(xiàng)目均達(dá)到合格標(biāo)準(zhǔn)，為老城片區(qū)的建設(shè)提供基礎(chǔ)設(shè)施服務(wù)。本項(xiàng)目實(shí)施組織嚴(yán)密，管理規(guī)范有序，資金使用合理，實(shí)施后社會(huì)和生態(tài)效益凸顯。

　　生態(tài)效益方面：

　　1、增強(qiáng)了園林景觀(guān)的多樣性，提高生態(tài)環(huán)境質(zhì)量。

　　2、增加縣城植物的多樣性，維護(hù)地區(qū)的生態(tài)和諧。

　　3、改善了區(qū)域植物結(jié)構(gòu)性，提升區(qū)域小氣候，改善空氣質(zhì)量。

　　社會(huì)效益方面：

　　1、帶動(dòng)區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展，提高城市品位，改善投資環(huán)境。

　　2、完善了沿線(xiàn)的基礎(chǔ)設(shè)施，促進(jìn)土地增值。

　　3、為市民提供休憩場(chǎng)所，提高了市民的幸福指數(shù)。

　　4、為攸縣創(chuàng)建省級(jí)園林縣城工作奠定硬件基礎(chǔ)。

　　五、綜合評(píng)價(jià)情況及評(píng)價(jià)結(jié)論

　　按照《攸縣文化園二期建設(shè)工程績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系》，評(píng)價(jià)工作組采用因素分析法對(duì)攸縣文化園二期建設(shè)工程績(jī)效進(jìn)行評(píng)價(jià)的評(píng)分分值為90分。

　　六、存在的問(wèn)題

　　1、項(xiàng)目報(bào)發(fā)改批復(fù)前，未編制項(xiàng)目可行性報(bào)告，不符合項(xiàng)目立項(xiàng)相關(guān)規(guī)定。

　　2、采用邀請(qǐng)招標(biāo)方式確定項(xiàng)目施工單位，采用政府采購(gòu)單一來(lái)源采購(gòu)方式確定項(xiàng)目設(shè)計(jì)及監(jiān)理單位，不符合工程建設(shè)招投標(biāo)法律規(guī)定，應(yīng)采用公開(kāi)招標(biāo)方式確定項(xiàng)目設(shè)計(jì)、施工及監(jiān)理單位。

　　3、質(zhì)量管理不夠嚴(yán)格，無(wú)養(yǎng)護(hù)考核細(xì)則。

　　4、未對(duì)工程建設(shè)檔案資料專(zhuān)柜保存，未編制工程建設(shè)檔案資料目錄。工程建設(shè)檔案資料不完整，缺少設(shè)計(jì)合同、監(jiān)理合同、工程監(jiān)理資料等。

　　專(zhuān)項(xiàng)資金績(jī)效評(píng)價(jià)整改報(bào)告 12

　　一、項(xiàng)目基本情況

　�。ㄒ唬╉�(xiàng)目概況

　　根據(jù)新安富領(lǐng){20xx}1號(hào)文件《關(guān)于下達(dá)自治區(qū)20xx年安居富民工程建設(shè)任務(wù)的通知》要求，20xx年我縣建設(shè)任務(wù)為2500戶(hù)，其中建檔立卡貧困戶(hù)500戶(hù)。補(bǔ)助資金資金為每戶(hù)2.85萬(wàn)元（國(guó)家1.05萬(wàn)元。自治區(qū)0.8萬(wàn)元，援疆1萬(wàn)元），建檔立卡貧困戶(hù)每戶(hù)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)3.85萬(wàn)元。（國(guó)家1.05萬(wàn)元。自治區(qū)0.8萬(wàn)元，援疆2萬(wàn)元）

　　（二）項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)

　　今年的2500戶(hù)任務(wù)截止到目前：全縣開(kāi)工2500戶(hù)，開(kāi)工率100%�？⒐�戶(hù)2500戶(hù)，竣工率100%�！敖�檔立卡”貧困戶(hù)開(kāi)工500戶(hù)，開(kāi)工率為100%�？⒐�戶(hù)500戶(hù)，竣工率為100%。入住率達(dá)到95以上。

　�。ㄈ�）項(xiàng)目實(shí)施情況

　　1、于20xx年1月份，召開(kāi)全縣安居富民工程建設(shè)專(zhuān)題會(huì)，對(duì)20xx年安居富民前期工作進(jìn)行安排部署。要求各鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）場(chǎng)結(jié)合各自實(shí)際，加快制定完善今年安居富民工程實(shí)施方案，確保工程順利實(shí)施。

　　2、對(duì)有意向的建房戶(hù)，合理引導(dǎo)宣傳，讓他們做好建設(shè)用地、路、渠等基礎(chǔ)設(shè)施的規(guī)劃工作，確保早開(kāi)工、早竣工、早入住。

　　3、多方籌集資金。一方面積極爭(zhēng)取上級(jí)工程建設(shè)資金，今年援疆資金3000萬(wàn)元。另一方面針對(duì)農(nóng)戶(hù)實(shí)施安居富民工程建設(shè)資金缺口的問(wèn)題，除宣傳發(fā)動(dòng)百姓自籌建房資金外。同時(shí)，協(xié)調(diào)扶貧、殘聯(lián)、民政等資金進(jìn)行捆綁使用。

　　4、利用冬季做好管理人員及建筑技術(shù)人員的`培訓(xùn)工作。我縣共開(kāi)展4次集中培訓(xùn)，培訓(xùn)管理人員96人次，建筑工匠461人次，建房戶(hù)1200戶(hù)。

　　5、充分做好備工備料工作。充分利用冬季建材銷(xiāo)售價(jià)格低的有利因素，積極與相關(guān)生產(chǎn)、銷(xiāo)售企業(yè)對(duì)接，提前儲(chǔ)備水泥、紅磚、鋼材等必備建材，最大限度降低建設(shè)成本。

　　6、建立健全“一戶(hù)一檔”及“明白卡”發(fā)放。

　　7、加大質(zhì)量監(jiān)管力度，嚴(yán)格按照安居富民工程建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)建設(shè)，達(dá)不到標(biāo)準(zhǔn)的一律不給予驗(yàn)收。資金安全：嚴(yán)格按照安居富民專(zhuān)項(xiàng)資金管理使用建設(shè)資金，堅(jiān)決杜絕挪用、侵占安居富民資金的情況。

　　20xx年安居富民工程建設(shè)補(bǔ)助資金共計(jì)7625萬(wàn)元（國(guó)家補(bǔ)助資金2625萬(wàn)元，自治區(qū)補(bǔ)助資金2000萬(wàn)元，援疆補(bǔ)助資金3000萬(wàn)元），現(xiàn)已全部到位并全部下?lián)苤粮鬣l(xiāng)（鎮(zhèn)）場(chǎng)，由鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）場(chǎng)打入建房戶(hù)專(zhuān)戶(hù)。

　　二、績(jī)效評(píng)價(jià)情況

　�。ㄒ唬┛�(jī)效評(píng)價(jià)目的：解決十三五農(nóng)業(yè)戶(hù)口建房難的問(wèn)題。

　�。ǘ�）績(jī)效評(píng)價(jià)的原則、指標(biāo)體系及方法：根據(jù)“十三五”安居富民工程建設(shè)任務(wù)分解實(shí)施。

　　（三）評(píng)價(jià)實(shí)施過(guò)程：20xx年1月份，召開(kāi)全縣安居富民工程建設(shè)專(zhuān)題會(huì)，部署今年任務(wù)。4月25日起全面開(kāi)工建設(shè)，10月30日全部竣工。嚴(yán)格按照《自治區(qū)安居富民工程建設(shè)質(zhì)量管理辦法》實(shí)施。

　　三、項(xiàng)目績(jī)效分析

　　安居富民工程是一項(xiàng)民生工程，惠及全縣所有農(nóng)業(yè)戶(hù)口家庭，極大地解決了農(nóng)村建房難的問(wèn)題，為實(shí)現(xiàn)全面小康和我縣20xx-20xx攻堅(jiān)脫貧奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

　　四、存在問(wèn)題

　　近年來(lái)，隨著農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，安居富民工程在農(nóng)村已全面鋪開(kāi)，農(nóng)房建設(shè)發(fā)展迅速，農(nóng)村空閑地越來(lái)越少，農(nóng)房原址重建所占比例較大，安居富民工程后期建設(shè)大多為貧困戶(hù)和特困戶(hù)，任務(wù)艱巨。

　　五、對(duì)策建議

　　為確保今后工作的順利開(kāi)展，對(duì)經(jīng)濟(jì)條件差、自籌資金困難的農(nóng)戶(hù)，在積極引導(dǎo)其選擇成本低、面積小的抗震結(jié)構(gòu)房屋，并督促農(nóng)戶(hù)自行備工、備料的同時(shí)，對(duì)確實(shí)有困難的，還需相關(guān)單位給予更多的資金扶持。

　　六、其他需要說(shuō)明的問(wèn)題

　　上級(jí)資金撥付較為緩慢。

　　專(zhuān)項(xiàng)資金績(jī)效評(píng)價(jià)整改報(bào)告 13

　　我局對(duì)博望區(qū)鴨綠江路（嶗山路-秦嶺大道）建設(shè)工程項(xiàng)目進(jìn)行了績(jī)效評(píng)價(jià)。依據(jù)博望區(qū)財(cái)政局《20xx年博望區(qū)財(cái)政支出項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)工作實(shí)施方案》(博財(cái)[20xx]10號(hào))，在提供的相關(guān)資料的基礎(chǔ)上，本著客觀(guān)、公正、突出重點(diǎn)、績(jī)效優(yōu)先的原則，對(duì)博望區(qū)鴨綠江路（嶗山路-秦嶺大道）建設(shè)工程進(jìn)行了績(jī)效評(píng)價(jià)�，F(xiàn)將評(píng)價(jià)結(jié)果報(bào)告如下：

　　一、基本情況

　�。ㄒ唬╉�(xiàng)目基本情況

　　博望區(qū)鴨綠江路（嶗山路-秦嶺大道）建設(shè)工程經(jīng)馬鞍山市博望區(qū)發(fā)展改革和經(jīng)濟(jì)信息化委員會(huì)（博發(fā)經(jīng)函〔20xx〕5號(hào)）批復(fù)立項(xiàng)，系馬鞍山市博望區(qū)“寧博一體化”基礎(chǔ)設(shè)施補(bǔ)短板EPC總承包項(xiàng)目-新建市政道路項(xiàng)目子項(xiàng)目，工程總承包單位為中國(guó)十七冶集團(tuán)有限公司。

　　鴨綠江路（嶗山路-秦嶺大道）道路建設(shè)工程?hào)|至嶗山路，西起秦嶺大道，道路全長(zhǎng)5.186km，規(guī)劃道路紅線(xiàn)寬28m。全線(xiàn)采用城市次干路標(biāo)準(zhǔn)設(shè)計(jì)，設(shè)計(jì)時(shí)速50km/h，紅線(xiàn)寬度28m，采用雙向四車(chē)道形式，具體布置為20米的.車(chē)行道，兩側(cè)各4.0米的人行道。全線(xiàn)設(shè)置1座中橋3座箱涵，K3+476.5博望河中橋上部結(jié)構(gòu)采用預(yù)應(yīng)力混凝土裝配式矮T梁，跨徑布置為3×13m，3座箱涵其中兩座為1-5×2.5m，1座為2.5×2.5m；道路等級(jí)為城市次干路，路面設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)軸載為BZZ-100，設(shè)計(jì)年限15年；施工內(nèi)容包括道路、橋涵、雨污水、交通、綠化、照明工程。

　�。ǘ�）項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)的設(shè)定

　　全面推進(jìn)馬鞍山東向發(fā)展戰(zhàn)略，展示博望區(qū)“寧博一體化發(fā)展”的東向發(fā)展布局，充分展現(xiàn)博望對(duì)外良好形象。

　　（三）項(xiàng)目預(yù)算、資金到位及使用情況

　　1、預(yù)算資金安排和資金到位情況

　　20xx年度博望區(qū)鴨綠江路（嶗山路-秦嶺大道）建設(shè)工程項(xiàng)目區(qū)級(jí)預(yù)算安排資金3814.45萬(wàn)元，實(shí)際下達(dá)資金3814.45萬(wàn)元，其中：20xx年長(zhǎng)三角專(zhuān)項(xiàng)第二批中央基建投資預(yù)算-博望區(qū)鴨綠江路（嶗山路-秦嶺大道）建設(shè)工程3700萬(wàn)、城市工作“五統(tǒng)籌”專(zhuān)項(xiàng)資金（城市污水管網(wǎng)改造）114.45萬(wàn)元。

　　2、資金使用情況

　　20xx年度博望區(qū)住建局實(shí)際支付項(xiàng)目工程款3814.45萬(wàn)元，其中撥付20xx年長(zhǎng)三角專(zhuān)項(xiàng)第二批中央基建投資預(yù)算-博望區(qū)鴨綠江路（嶗山路-秦嶺大道）建設(shè)工程3700萬(wàn)、城市工作“五統(tǒng)籌”專(zhuān)項(xiàng)資金（城市污水管網(wǎng)改造）114.45萬(wàn)元。預(yù)算執(zhí)行率100%。

　�。ㄋ模╉�(xiàng)目實(shí)施及目標(biāo)完成情況

　　本項(xiàng)目20xx年3月初開(kāi)工，截止年末路基工程已完成，排水工程完成100%，橋涵工程已完成，水穩(wěn)施工完成75%。

　　二、績(jī)效評(píng)價(jià)工作情況

　�。ㄒ唬┛�(jī)效評(píng)價(jià)原則、評(píng)價(jià)指標(biāo)體系和評(píng)價(jià)方法

　　本項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)遵循科學(xué)規(guī)范、公正公開(kāi)、分級(jí)分類(lèi)和績(jī)效相關(guān)原則。

　　本項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系共設(shè)置四個(gè)一級(jí)指標(biāo)，并在此基礎(chǔ)上設(shè)計(jì)一系列二級(jí)指標(biāo)和三級(jí)指標(biāo)，作為開(kāi)展項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)的根據(jù)，具體指標(biāo)體系詳見(jiàn)附件。一級(jí)指標(biāo)構(gòu)成及權(quán)重為：項(xiàng)目投入指標(biāo)所占權(quán)重為20%；項(xiàng)目過(guò)程指標(biāo)所占權(quán)重為20%；項(xiàng)目產(chǎn)出指標(biāo)所占權(quán)重為30%；項(xiàng)目效益指標(biāo)所占權(quán)重為30%。根據(jù)上述指標(biāo)設(shè)計(jì)，計(jì)算各項(xiàng)指標(biāo)評(píng)價(jià)得分，最后各項(xiàng)指標(biāo)得分加總計(jì)算項(xiàng)目評(píng)價(jià)得分。

　　考評(píng)結(jié)果分為優(yōu)、良、中、合格、不合格5個(gè)考評(píng)等級(jí)。

　　（二）績(jī)效評(píng)價(jià)工作過(guò)程

　　本次財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)工作，共分為三個(gè)階段：

　　1、前期準(zhǔn)備階段。確定績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，準(zhǔn)備項(xiàng)目資料。

　　2、組織實(shí)施階段�？�(jī)效評(píng)價(jià)小組收集項(xiàng)目資料與相關(guān)證據(jù)，現(xiàn)場(chǎng)查閱項(xiàng)目管理實(shí)施情況、項(xiàng)目資金使用情況及相關(guān)資料。

　　3、分析評(píng)價(jià)階段。根據(jù)取得的證據(jù)，對(duì)照績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行分析評(píng)價(jià)。

　�。ㄈ�）項(xiàng)目績(jī)效考評(píng)依據(jù)

　　1、《中共安徽省委安徽省人民政府關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的實(shí)施意見(jiàn)》（皖發(fā)〔20xx〕11號(hào)）；

　　2、《安徽省財(cái)政廳預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)共性指標(biāo)體系框架》（財(cái)績(jī)〔20xx〕627號(hào)）；

　　3、《馬鞍山市全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理辦法》（馬發(fā)〔20xx〕20號(hào)）；

　　4、《20xx年博望區(qū)財(cái)政支出項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)工作實(shí)施方案》(博財(cái)[20xx]10號(hào))；

　　5、《博望區(qū)預(yù)算績(jī)效目標(biāo)管理暫行辦法》；

　　6、單位提供項(xiàng)目評(píng)價(jià)資料。

　　三、綜合評(píng)價(jià)情況及評(píng)價(jià)結(jié)論

　　經(jīng)分項(xiàng)評(píng)價(jià)和匯總后，博望區(qū)住建局實(shí)施的博望區(qū)鴨綠江路（嶗山路-秦嶺大道）建設(shè)工程項(xiàng)目（抗疫特別國(guó)債）績(jī)效評(píng)價(jià)總體得分為100分，績(jī)效考評(píng)等級(jí)為優(yōu)。

　　專(zhuān)項(xiàng)資金績(jī)效評(píng)價(jià)整改報(bào)告 14

　　根據(jù)萬(wàn)寧市財(cái)政局《關(guān)于印發(fā)20xx年萬(wàn)寧市重點(diǎn)項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)實(shí)施方案的通知》（萬(wàn)財(cái)發(fā)【20xx】158號(hào)）文件的要求，我所接受貴局委托，于20xx年10月8日至11月29日對(duì)萬(wàn)寧市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局人民東路市政工程項(xiàng)目績(jī)效進(jìn)行評(píng)價(jià)。

　　一、項(xiàng)目概況

　　（一）項(xiàng)目單位基本情況

　　萬(wàn)寧市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局主要職責(zé)：

　�。�1）貫徹執(zhí)行黨和國(guó)家有關(guān)城市規(guī)劃和建設(shè)、村鎮(zhèn)規(guī)劃和建設(shè)，工程建設(shè)、建筑業(yè)、勘察設(shè)計(jì)咨詢(xún)業(yè)以及人民防空的方針政策、法律法規(guī)規(guī)章，依法擬定并組織實(shí)施本市城鄉(xiāng)規(guī)劃、建設(shè)的政策、規(guī)章以及發(fā)展規(guī)劃、計(jì)劃，進(jìn)行行業(yè)管理。

　　（2）指導(dǎo)和管理城市規(guī)劃、村鎮(zhèn)規(guī)劃及各開(kāi)發(fā)區(qū)、風(fēng)景名勝區(qū)和旅游區(qū)規(guī)劃、農(nóng)場(chǎng)場(chǎng)部規(guī)劃等工作，并負(fù)責(zé)組織實(shí)施。協(xié)助鎮(zhèn)政府組織編制鎮(zhèn)總體規(guī)劃和控制性詳細(xì)規(guī)劃以及村莊規(guī)劃，參與我市土地利用總體規(guī)劃的審查，負(fù)責(zé)城鄉(xiāng)規(guī)劃監(jiān)督檢查工作。

　�。�3）指導(dǎo)全市村、鎮(zhèn)規(guī)劃編制，做好基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，指導(dǎo)百鎮(zhèn)計(jì)劃重點(diǎn)鎮(zhèn)的建設(shè)，組織和協(xié)調(diào)有關(guān)部門(mén)做好城鎮(zhèn)和農(nóng)場(chǎng)場(chǎng)部環(huán)境整治，做好村莊、集鎮(zhèn)等人居生態(tài)環(huán)境的改善工作。

　�。�4）負(fù)責(zé)市屬重點(diǎn)工程和公共建筑項(xiàng)目、公共設(shè)施建設(shè)的組織實(shí)施，指導(dǎo)城市地下空間的利用，參與指導(dǎo)城鎮(zhèn)土地使用權(quán)有償轉(zhuǎn)讓和開(kāi)發(fā)利用工作。

　�。�5）指導(dǎo)、監(jiān)督管理全市建筑活動(dòng)，規(guī)范建筑市場(chǎng)行為，監(jiān)督管理工程質(zhì)量和安全生產(chǎn)工作，管理建筑工程勘察設(shè)計(jì)工作，指導(dǎo)監(jiān)督建筑市場(chǎng)準(zhǔn)入、工程招投標(biāo)、工程承包發(fā)包管理等工作。根據(jù)全省統(tǒng)一定額標(biāo)準(zhǔn)，編制發(fā)布本市建筑材料調(diào)整系數(shù)，監(jiān)督指導(dǎo)各類(lèi)工程標(biāo)準(zhǔn)的執(zhí)行。

　�。�6）指導(dǎo)和管理全市城鎮(zhèn)、開(kāi)發(fā)區(qū)、風(fēng)景名勝區(qū)、旅游區(qū)、農(nóng)場(chǎng)場(chǎng)部和村鎮(zhèn)的建設(shè)，負(fù)責(zé)全市建筑隊(duì)伍、建筑業(yè)農(nóng)民工的培訓(xùn)，負(fù)責(zé)建筑行業(yè)技術(shù)職務(wù)的評(píng)聘工作，組織推廣先進(jìn)的科學(xué)技術(shù)，促進(jìn)建筑業(yè)技術(shù)進(jìn)步。

　�。�7）制訂人防工作規(guī)劃、計(jì)劃，檢查指導(dǎo)全市人防工程、人防通信報(bào)警設(shè)施的建設(shè)和維護(hù)，按權(quán)限對(duì)全市人防工程的立項(xiàng)、設(shè)計(jì)、建設(shè)進(jìn)行審查和審批。組織培訓(xùn)人防干部和總結(jié)推廣人防工作經(jīng)驗(yàn)。

　�。�8）負(fù)責(zé)全市城鄉(xiāng)規(guī)劃、建設(shè)工程、人民防空建設(shè)等檔案管理和利用工作。

　�。�9）承辦市政府以及上級(jí)部門(mén)交辦的工作。

　�。ǘ�）項(xiàng)目立項(xiàng)規(guī)范性

　　項(xiàng)目是根據(jù)《萬(wàn)寧市人民政府關(guān)于人民東路片區(qū)路網(wǎng)建設(shè)業(yè)主單位的批復(fù)》（萬(wàn)府函【20xx】97號(hào)）、《萬(wàn)寧市國(guó)土環(huán)境資源局關(guān)于萬(wàn)寧市人民東路用地的意見(jiàn)》（萬(wàn)土環(huán)資【20xx】200號(hào)）、《萬(wàn)寧市發(fā)展和改革局關(guān)于人民東路市政工程項(xiàng)目建議書(shū)的復(fù)函》（萬(wàn)發(fā)改函【20xx】134號(hào)）、《萬(wàn)寧市國(guó)土環(huán)境資源局關(guān)于萬(wàn)寧市人民東路市政工程（文明路-縱一路段）環(huán)境影響報(bào)告表的批復(fù)》（萬(wàn)土環(huán)資【20xx】183號(hào)）、《萬(wàn)寧市發(fā)展和改革局關(guān)于萬(wàn)寧市人民東路市政工程項(xiàng)目初步設(shè)計(jì)與概算的復(fù)函》（萬(wàn)發(fā)改函【20xx】230號(hào)）相關(guān)要求開(kāi)展的，項(xiàng)目按照規(guī)定的程序申請(qǐng)立項(xiàng)；前期進(jìn)行了必要的選址評(píng)估、環(huán)境評(píng)估、可行性研究及評(píng)估等，形成項(xiàng)目建議書(shū)及可行性研究報(bào)告，并取得萬(wàn)寧市發(fā)展和改革局審批，立項(xiàng)規(guī)范。

　�。ㄈ�）績(jī)效目標(biāo)合理性和績(jī)效指標(biāo)明確性

　　根據(jù)《萬(wàn)寧市發(fā)展和改革局關(guān)于萬(wàn)寧市人民東路市政工程項(xiàng)目初步設(shè)計(jì)與概算的復(fù)函》（萬(wàn)發(fā)改函【20xx】230號(hào)）、《萬(wàn)寧市發(fā)展和改革局關(guān)于人民東路市政工程項(xiàng)目建議書(shū)的復(fù)函》（萬(wàn)發(fā)改函【20xx】134號(hào)）相關(guān)文件顯示，人民東路為城市次干道，屬新建道路，起點(diǎn)為人民中街和文明路交叉口，終點(diǎn)與縱一路相交，道路全長(zhǎng)834.40m，道路紅線(xiàn)寬36m。建設(shè)內(nèi)容包括道路工程、給排水工程、交通工程、照明工程、綠化工程等；項(xiàng)目?jī)?nèi)容符合法律法規(guī)、規(guī)劃、決策要求，并且與實(shí)施單位職責(zé)密切相關(guān)；人民東路市政工程項(xiàng)目為完善萬(wàn)寧市市政基礎(chǔ)建設(shè)，促進(jìn)萬(wàn)寧市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局事業(yè)發(fā)展所必須，項(xiàng)目預(yù)期產(chǎn)出符合正常的業(yè)績(jī)水平。但在申報(bào)項(xiàng)目時(shí)未系統(tǒng)的填列績(jī)效指標(biāo)。

　�。ㄋ模┵Y金使用及管理情況

　　截止績(jī)效評(píng)價(jià)時(shí)點(diǎn)，實(shí)際到位資金3，420.00萬(wàn)元，計(jì)劃投入資金3，420.00萬(wàn)元，資金到位率100%。

　　截止績(jī)效評(píng)價(jià)時(shí)點(diǎn)，本項(xiàng)目已累計(jì)支付工程款1，554.12萬(wàn)元，資金使用率45.44%。截止績(jī)效評(píng)價(jià)時(shí)點(diǎn)，項(xiàng)目已竣工驗(yàn)收并投入使用。

　　二、項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程

　�。ㄒ唬�業(yè)務(wù)管理制度健全性及執(zhí)行有效性

　　萬(wàn)寧市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局根據(jù)《海南省發(fā)展改革委、省財(cái)政廳、省審計(jì)廳、省監(jiān)察廳關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)和規(guī)范政府投資項(xiàng)目管理的意見(jiàn)》（瓊發(fā)改投資【20xx】1845號(hào)）對(duì)項(xiàng)目實(shí)施管理，管理制度基本健全。

　　萬(wàn)寧市人民東路市政工程項(xiàng)目建設(shè)遵守相關(guān)法律法規(guī)及業(yè)務(wù)管理制度，實(shí)施過(guò)程中已按國(guó)家有關(guān)工程建設(shè)基本程序執(zhí)行公開(kāi)招投標(biāo)、監(jiān)理制、合同制等；截止績(jī)效評(píng)價(jià)時(shí)點(diǎn)項(xiàng)目已驗(yàn)收，但項(xiàng)目結(jié)算審核工作尚未完成；項(xiàng)目建設(shè)過(guò)程涉及的項(xiàng)目資料比較齊全并及時(shí)歸檔，項(xiàng)目實(shí)施的人員、場(chǎng)地設(shè)備等均已落實(shí)到位。

　�。ǘ�）項(xiàng)目質(zhì)量可控性

　　萬(wàn)寧市人民東路市政工程項(xiàng)目建設(shè)合同已明確規(guī)定“工程質(zhì)量符合國(guó)家合格標(biāo)準(zhǔn)”，并明確發(fā)包方及承包方兩方責(zé)任。

　　項(xiàng)目建設(shè)過(guò)程中，萬(wàn)寧市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局為了保障項(xiàng)目質(zhì)量，聘請(qǐng)了第三方對(duì)工程建設(shè)過(guò)程進(jìn)行監(jiān)理。

　　20xx年12月20日，萬(wàn)寧市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局、建設(shè)承包單位、監(jiān)理單位、勘察、設(shè)計(jì)等多方對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行了竣工驗(yàn)收后，由監(jiān)理單位、萬(wàn)寧市建設(shè)工程質(zhì)量安全監(jiān)督站出具工程質(zhì)量評(píng)估報(bào)告，為項(xiàng)目質(zhì)量提供了有效的保障。

　�。ㄈ�）財(cái)務(wù)管理制度健全性及執(zhí)行有效性

　　1、財(cái)務(wù)管理制度健全性

　　據(jù)了解，項(xiàng)目資金均由會(huì)計(jì)核算站統(tǒng)一核算，萬(wàn)寧市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局報(bào)賬員按要求報(bào)賬，會(huì)計(jì)核算站嚴(yán)格根據(jù)《海南省財(cái)政國(guó)庫(kù)集中支付管理辦法》對(duì)該項(xiàng)目進(jìn)行核算管理，該管理辦法符合會(huì)計(jì)制度的規(guī)定。

　　2、資金使用合規(guī)性

　　項(xiàng)目資金按照萬(wàn)寧市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局財(cái)務(wù)管理制度進(jìn)行管理，因萬(wàn)寧市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局正在進(jìn)行裝修，財(cái)務(wù)資料搬運(yùn)至萬(wàn)寧市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局外部庫(kù)房進(jìn)行封存，績(jī)效評(píng)價(jià)小組無(wú)法對(duì)項(xiàng)目支出憑證進(jìn)行查看，故無(wú)法對(duì)資金的撥付執(zhí)行了完整的審批程序、項(xiàng)目支出符合項(xiàng)目預(yù)算批復(fù)用途進(jìn)行評(píng)價(jià)，該指標(biāo)暫時(shí)給予0分。

　　3、財(cái)務(wù)監(jiān)控有效性

　　項(xiàng)目根據(jù)相應(yīng)財(cái)務(wù)管理制度，采取工程進(jìn)度分次階段性付款，建設(shè)單位、施工單位、監(jiān)理單位三方單位確認(rèn)工程進(jìn)度后，由施工單位申請(qǐng)并經(jīng)萬(wàn)寧市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局財(cái)務(wù)人員、單位領(lǐng)導(dǎo)審核后支付，采用了必要的財(cái)務(wù)監(jiān)控手段。截止績(jī)效評(píng)價(jià)時(shí)點(diǎn)，項(xiàng)目結(jié)算審核工作尚未完成。

　　三、項(xiàng)目產(chǎn)出情況

　�。ㄒ唬╉�(xiàng)目完成情況

　　項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容為新建人民東路，道路全長(zhǎng)834.40米，道路紅線(xiàn)寬36米；道路等級(jí)為城市次干道II級(jí)，設(shè)計(jì)行車(chē)速度40km/h，瀝青砼路面；建設(shè)內(nèi)容包括配套給水工程、排水工程、交通工程、照明工程、電力工程、綠化工程、燃?xì)夤こ獭⑼ㄐ殴こ痰�。根�?jù)建筑工程竣工標(biāo)識(shí)牌顯示，實(shí)際建設(shè)內(nèi)容與計(jì)劃產(chǎn)出數(shù)一致，實(shí)際完成率為100%。

　　（二）完成及時(shí)率

　　項(xiàng)目計(jì)劃實(shí)施時(shí)間是20xx年2月27日至20xx年12月31日，實(shí)際完工時(shí)間是20xx年10月19日，項(xiàng)目完工時(shí)間與計(jì)劃時(shí)間差異較大；根據(jù)萬(wàn)寧市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局介紹，主要因存在征地存在困難，有個(gè)別住戶(hù)拒絕搬遷，嚴(yán)重拖后了竣工時(shí)間。

　　（三）項(xiàng)目完成質(zhì)量

　　項(xiàng)目已建設(shè)完成（配套給水工程、排水工程、交通工程、照明工程、電力工程、綠化工程、燃?xì)夤こ獭⑼ㄐ殴こ痰龋┎⑼度胧褂�，萬(wàn)寧市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局、建設(shè)承包單位、監(jiān)理單位、勘察、設(shè)計(jì)等多方對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行了竣工驗(yàn)收，由監(jiān)理單位、萬(wàn)寧市建設(shè)工程質(zhì)量安全監(jiān)督站出具工程質(zhì)量評(píng)估報(bào)告，工程各項(xiàng)指標(biāo)均已合格，質(zhì)量達(dá)標(biāo)率為100%。

　�。ㄋ模╉�(xiàng)目預(yù)算控制和節(jié)約情況

　　萬(wàn)寧市人民東路市政工程項(xiàng)目預(yù)算批復(fù)金額3，420.00萬(wàn)元，因?yàn)轫?xiàng)目還未完成結(jié)算審核工作，無(wú)法核實(shí)項(xiàng)目最終支出金額；通過(guò)查看支出明細(xì)表，截止績(jī)效評(píng)價(jià)之日，本項(xiàng)目累計(jì)撥付資金1，554.12萬(wàn)元，根據(jù)項(xiàng)目施工合同及資金支出計(jì)劃基本可以確認(rèn)項(xiàng)目總支出未超出預(yù)算總投資，支出在可控范圍之內(nèi)，我們按成本節(jié)約率≥0的范圍實(shí)施評(píng)價(jià)。

　　四、項(xiàng)目效果情況

　�。ㄒ唬┤f(wàn)寧市人民東路市政工程建設(shè)的社會(huì)效益及經(jīng)濟(jì)效益

　　近年來(lái)在國(guó)家、省委和省政府的大力支持下，萬(wàn)寧城市及旅游度假區(qū)的快速發(fā)展，機(jī)動(dòng)車(chē)輛不斷增加，人民東路市政工程項(xiàng)目建設(shè)在一定程序上增加了萬(wàn)寧市運(yùn)輸能力，適應(yīng)了新形勢(shì)下的交通需求；人民東路市政工程建設(shè)完成投入使用后，使該區(qū)形成良好的居住環(huán)境。項(xiàng)目的建設(shè)有效改善該地區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施條件，方便當(dāng)?shù)鼐用裆�活、出行；且道路的修建貫通，更好的利用了周邊尚未開(kāi)發(fā)的部分土地，同時(shí)已開(kāi)發(fā)的土地也隨著道路的開(kāi)發(fā)而增值，促使萬(wàn)寧產(chǎn)業(yè)發(fā)展條件明顯改善，城鄉(xiāng)開(kāi)發(fā)空間進(jìn)一步擴(kuò)大，項(xiàng)目建設(shè)具有深遠(yuǎn)的社會(huì)意義和間接經(jīng)濟(jì)效益。

　�。ǘ�）環(huán)境效益

　　人民東路市政工程配套實(shí)施綠化工程，建成后將成為萬(wàn)城鎮(zhèn)老城區(qū)和城北新區(qū)的一片風(fēng)景線(xiàn)。同時(shí)也有利于改善道路兩側(cè)的基礎(chǔ)設(shè)施狀況，提高人民的生活水平、生活環(huán)境水平。同時(shí)，建設(shè)完成投入使用后，道路硬化和綠化帶改善居住區(qū)開(kāi)發(fā)進(jìn)程中工程車(chē)運(yùn)輸帶來(lái)的大氣污染和噪聲污染，排水管道能及時(shí)處理雨水和污水，改善了生產(chǎn)和生活環(huán)境。

　�。ㄈ�）項(xiàng)目可持續(xù)性

　　該項(xiàng)目的建成有利于改善當(dāng)?shù)鼐用竦纳�活居住環(huán)境，提高生活質(zhì)量，加之萬(wàn)寧市政府十分重視本市的基礎(chǔ)實(shí)施建設(shè)及養(yǎng)護(hù)，不斷加大這方面資金的投入。據(jù)了解，萬(wàn)寧市人民東路市政工程項(xiàng)目驗(yàn)收完成后，已交由萬(wàn)寧市環(huán)衛(wèi)園林局進(jìn)行專(zhuān)業(yè)的`管理養(yǎng)護(hù)，后期維護(hù)資金來(lái)源于財(cái)政預(yù)算，為后期項(xiàng)目持續(xù)運(yùn)行提供保障。

　�。ㄋ模┥鐣�(huì)公眾滿(mǎn)意度

　　通過(guò)對(duì)萬(wàn)寧市居民問(wèn)卷顯示，人民東路周邊居民對(duì)該項(xiàng)目的建設(shè)持肯定的態(tài)度。人民東路建成后配套設(shè)施也相當(dāng)美觀(guān)，周邊居民對(duì)此贊不絕口，社會(huì)公眾滿(mǎn)意度較高。

　　五、綜合評(píng)價(jià)情況及評(píng)價(jià)結(jié)論

　　項(xiàng)目屬于一次性項(xiàng)目，實(shí)施內(nèi)容明確，項(xiàng)目依據(jù)充分、目標(biāo)合理、程序規(guī)范，與政策要求高度相關(guān)。項(xiàng)目建設(shè)資金到位情況良好，項(xiàng)目實(shí)施依據(jù)的相關(guān)制度基本健全，項(xiàng)目實(shí)施管理較為規(guī)范。雖然項(xiàng)目工程建設(shè)完成時(shí)間和合同計(jì)劃時(shí)間存在差異，但項(xiàng)目預(yù)期效果已基本實(shí)現(xiàn)。

　　六、主要經(jīng)驗(yàn)及做法

　�。ㄒ唬┘訌�(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，落實(shí)各部門(mén)責(zé)任

　　為了萬(wàn)寧市人民東路市政工程項(xiàng)目順利實(shí)施，萬(wàn)寧市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局成立相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)小組，做到職責(zé)明確、分工負(fù)責(zé)、團(tuán)結(jié)協(xié)作、齊抓共管，確保組織到位，促使項(xiàng)目建設(shè)嚴(yán)格按照立項(xiàng)要求實(shí)施。

　　（二）遵循財(cái)政項(xiàng)目相關(guān)管理制度，做好前期工作

　　萬(wàn)寧市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局遵循財(cái)政項(xiàng)目相關(guān)管理制度，充分做好項(xiàng)目的規(guī)劃、設(shè)計(jì)、申請(qǐng)、招投標(biāo)、監(jiān)理等前期準(zhǔn)備工作，保障項(xiàng)目有序開(kāi)展，且后續(xù)項(xiàng)目資料保管及時(shí)、完整。

　　七、存在問(wèn)題和建議

　�。ㄒ唬┐嬖趩�(wèn)題

　　1、未系統(tǒng)的填列績(jī)效目標(biāo)及績(jī)效指標(biāo)

　　通過(guò)查看項(xiàng)目相關(guān)資料，萬(wàn)寧市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局未在項(xiàng)目申報(bào)時(shí)系統(tǒng)填列績(jī)效指標(biāo)。

　　2、項(xiàng)目完成時(shí)間嚴(yán)重滯后

　　項(xiàng)目進(jìn)度管理不力，與施工方簽訂的建設(shè)工程施工合同規(guī)定，合同工期從20xx年2月27日至20xx年12月31日，項(xiàng)目實(shí)際于20xx年10月19日竣工驗(yàn)收，延期6年8個(gè)月。根據(jù)萬(wàn)寧市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局介紹，主要因存在征地存在困難，有個(gè)別住戶(hù)拒絕搬遷，嚴(yán)重拖后了竣工時(shí)間。

　　3、項(xiàng)目竣工結(jié)算審計(jì)工作不及時(shí)

　　項(xiàng)目已于20xx年10月19日竣工驗(yàn)收，但至今尚未開(kāi)始項(xiàng)目結(jié)算審計(jì)工作，造成項(xiàng)目尾款無(wú)法及時(shí)撥付，可能存在拖欠農(nóng)民工資的情況。

　�。ǘ�）相關(guān)建議

　　1、強(qiáng)化全面績(jī)效評(píng)價(jià)觀(guān)念

　　建議在項(xiàng)目申請(qǐng)、審批時(shí)，除了設(shè)定產(chǎn)出指標(biāo)之外，還需要參照相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)及實(shí)際情況設(shè)定成效指標(biāo)；且將其分解為需要達(dá)成的具體目標(biāo)與關(guān)鍵指標(biāo)，并且指標(biāo)的設(shè)定應(yīng)該是可量化的，并能通過(guò)清晰、可衡量的關(guān)鍵指標(biāo)值予以體現(xiàn)，不宜籠統(tǒng)、模糊。

　　2、合理確定工程進(jìn)度，避免工程延期

　　在前期可研階段先充分調(diào)研，了解同類(lèi)道路的建設(shè)時(shí)間，合理確定道路建設(shè)工期；施工單位要從人、材、機(jī)等方面認(rèn)真仔細(xì)地對(duì)所承擔(dān)的施工項(xiàng)目，進(jìn)行施工組織設(shè)計(jì)和開(kāi)展工作，業(yè)主和監(jiān)理單位應(yīng)對(duì)施工單位編制的施工組織設(shè)計(jì)進(jìn)行嚴(yán)格的審查，經(jīng)批準(zhǔn)的施工組織設(shè)計(jì)要監(jiān)督施工單位嚴(yán)格執(zhí)行，不能將其停留在紙面上。

　　3、及時(shí)進(jìn)行竣工結(jié)算審計(jì)，按約定支付工程款

　　工程結(jié)束由項(xiàng)目施工單位進(jìn)行結(jié)算，項(xiàng)目建設(shè)單位應(yīng)按照萬(wàn)寧市審計(jì)局的要求，及時(shí)聘請(qǐng)第三方中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行竣工結(jié)算審計(jì)；同時(shí)，單位應(yīng)該積極配合、溝通，堅(jiān)持實(shí)事求是的原則，創(chuàng)造一個(gè)對(duì)整個(gè)工程項(xiàng)目審計(jì)良好的環(huán)境，讓審計(jì)工作順利開(kāi)展。審計(jì)結(jié)果確認(rèn)后，及時(shí)按照合同約定及審計(jì)后的結(jié)果，支付工程尾款。

　　八、績(jī)效評(píng)價(jià)相關(guān)責(zé)任及局限性

　　績(jī)效評(píng)價(jià)小組在項(xiàng)目實(shí)施單位提供項(xiàng)目資料基礎(chǔ)上對(duì)本項(xiàng)目實(shí)施績(jī)效評(píng)價(jià)，項(xiàng)目實(shí)施單位對(duì)項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中涉及的招投標(biāo)資料、協(xié)議書(shū)、工程資料、驗(yàn)收資料、財(cái)務(wù)資料等真實(shí)性、準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)；另外，鑒于本次績(jī)效評(píng)價(jià)工作時(shí)間比較倉(cāng)促，在實(shí)施績(jī)效評(píng)價(jià)過(guò)程中我們未能對(duì)績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)所涉及事項(xiàng)的具體情況進(jìn)行深入核查，對(duì)問(wèn)題及其產(chǎn)生的原因無(wú)法做更全面的了解，因而對(duì)于績(jī)效評(píng)價(jià)與分析可能深度不夠，在項(xiàng)目實(shí)施單位提供的現(xiàn)有資料和實(shí)地調(diào)研的前提下，績(jī)效評(píng)價(jià)小組結(jié)合應(yīng)有的職業(yè)判斷，盡可能地做出客觀(guān)、可靠的評(píng)價(jià)結(jié)論。

　　綜上所述，項(xiàng)目總體評(píng)分為81.5分，評(píng)價(jià)等級(jí)為“良”。

　　專(zhuān)項(xiàng)資金績(jī)效評(píng)價(jià)整改報(bào)告 15

　　按照《蘆山縣財(cái)政局關(guān)于開(kāi)展20xx年度事中績(jī)效監(jiān)控工作的通知》（蘆財(cái)辦〔20xx〕61號(hào)）的工作安排，蘆山縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局組織相關(guān)股室，認(rèn)真開(kāi)展了績(jī)效管理和績(jī)效運(yùn)行相關(guān)工作。蘆山縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局機(jī)關(guān)現(xiàn)有行政編制人員8人，事業(yè)編制人員19人，機(jī)關(guān)工勤人員0名，退休職工16人，內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)3個(gè)。預(yù)算績(jī)效監(jiān)控總體情況如下：

　　一、年度預(yù)算安排情況

　　按照《蘆山縣財(cái)政局關(guān)于下達(dá)20xx年部門(mén)預(yù)算的通知》（蘆財(cái)辦〔20xx〕19號(hào)），批復(fù)給我單位預(yù)算撥款收入6489917.87元，其中：基本經(jīng)費(fèi)3157917.87元，項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)3332000元。截至6月底，追加預(yù)算21377398.36元（撥付“禾茂田園”光亮提升項(xiàng)目資金（住建局）600000元、撥付蘆山縣平安苑公共租賃房提升改造工程（住建局）256363.84元、撥付20xx年市政設(shè)施維護(hù)費(fèi)用（住建局）400000元、撥付蘆山縣地震災(zāi)后恢復(fù)重建蘆山縣城鎮(zhèn)基礎(chǔ)設(shè)施余款項(xiàng)目水土保持方案編制合同費(fèi)用資金330000元、撥付蘆山縣污水處理廠(chǎng)在線(xiàn)監(jiān)測(cè)設(shè)備運(yùn)維資金202800元、撥付對(duì)口工作經(jīng)費(fèi)323000元、撥付蘆陽(yáng)古城拆遷補(bǔ)償款等三個(gè)項(xiàng)目資金2178196.7元、撥付生活垃圾處理服務(wù)費(fèi)175686元、撥付現(xiàn)代生態(tài)農(nóng)業(yè)示范園區(qū)污水處理廠(chǎng)工作經(jīng)費(fèi)100000元、撥付蘆山縣污水處理廠(chǎng)20xx年第四季度運(yùn)行費(fèi)263504.28元、撥付城投公司20xx年-20xx年3月高空作業(yè)車(chē)燃油費(fèi)113750元、20xx年中央財(cái)政老舊小區(qū)改造資金8260000元、撥付”玉溪花園“項(xiàng)目應(yīng)補(bǔ)土地增值稅3543755.34元、撥付生活垃圾處理服務(wù)費(fèi)239908.8元、撥付蘆山縣污水處理廠(chǎng)20xx年第一季度運(yùn)行費(fèi)341990.4元、撥付農(nóng)村生活垃圾分類(lèi)處置及資源化利用項(xiàng)目20xx年第四季度進(jìn)度款2746106元、20xx年績(jī)效考核獎(jiǎng)1302337元。

　　二、1-6月執(zhí)行情況

　�。ㄒ唬┎块T(mén)預(yù)算1-6月執(zhí)行情況

　　1-6月日常公用經(jīng)費(fèi)支出300000.00元，完成全年預(yù)算35.24%；人員經(jīng)費(fèi)支出1528615.43元，完成全年預(yù)算66.26%。

　�。ǘ�）部門(mén)項(xiàng)目預(yù)算1-6月執(zhí)行情況

　　20xx年具體實(shí)施的項(xiàng)目（含20xx年續(xù)建項(xiàng)目）主要包括：工作經(jīng)費(fèi)、城投公司路燈電費(fèi)、質(zhì)監(jiān)站工作經(jīng)費(fèi)、“禾茂田園”光亮提升項(xiàng)目、蘆山縣平安苑公共租賃房提升改造工程（住建局）、20xx年市政設(shè)施維護(hù)項(xiàng)目、蘆山縣地震災(zāi)后恢復(fù)重建蘆山縣城鎮(zhèn)基礎(chǔ)設(shè)施余款項(xiàng)目水土保持方案編制合同項(xiàng)目、蘆山縣污水處理廠(chǎng)在線(xiàn)監(jiān)測(cè)設(shè)備運(yùn)維、對(duì)口工作經(jīng)費(fèi)、蘆陽(yáng)古城拆遷補(bǔ)償款等三個(gè)項(xiàng)目資金、生活垃圾處理服務(wù)費(fèi)、現(xiàn)代生態(tài)農(nóng)業(yè)示范園區(qū)污水處理廠(chǎng)工作經(jīng)費(fèi)、蘆山縣污水處理廠(chǎng)20xx年第四季度運(yùn)行費(fèi)、城投公司20xx年-20xx年3月高空作業(yè)車(chē)燃油費(fèi)、20xx年中央財(cái)政老舊小區(qū)改造資金、撥付”玉溪花園“項(xiàng)目應(yīng)補(bǔ)土地增值稅、生活垃圾處理服務(wù)費(fèi)、蘆山縣污水處理廠(chǎng)20xx年第一季度運(yùn)行費(fèi)、農(nóng)村生活垃圾分類(lèi)處置及資源化利用項(xiàng)目20xx年第四季度進(jìn)度款、20xx年績(jī)效考核獎(jiǎng)。(詳見(jiàn)20xx年度部門(mén)事中績(jī)效監(jiān)控表)。20xx年項(xiàng)目預(yù)算金額24709398.36元，其中：上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金0元、年初預(yù)算安排3332000元、年中追加預(yù)算21377398.36元），20xx年1-6月預(yù)算執(zhí)行金額16759140.14元（其中：上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金執(zhí)行金額0元、年初預(yù)算安排執(zhí)行金額2277131.20元、年中追加預(yù)算執(zhí)行金額14482008.94元），至6月預(yù)算執(zhí)行率為100%（全部完成）的項(xiàng)目為16個(gè)，有0個(gè)項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行率為0，主要原因?yàn)椋何醇皶r(shí)組織資金，資金于20xx年12月底進(jìn)行支付。

　�。ㄈ�）部門(mén)預(yù)算績(jī)效目標(biāo)1-6月完成情況

　　1.“禾茂田園”光亮提升項(xiàng)目資金預(yù)算600000元。主要用于禾茂田園光亮提升，1-6月執(zhí)行預(yù)算600000元，完成該項(xiàng)目年度預(yù)算的100%。

　　2.蘆山縣平安苑公共租賃房提升改造工程項(xiàng)目資金預(yù)算256363.84元。主要用于平安小區(qū)公租房改造提升，1-6月執(zhí)行預(yù)算256363.84元，完成該項(xiàng)目年度預(yù)算的100%。

　　3.20xx年市政設(shè)施維護(hù)費(fèi)用項(xiàng)目資金預(yù)算400000元。主要用于市政基礎(chǔ)設(shè)施維護(hù)，1-6月執(zhí)行預(yù)算400000元，完成該項(xiàng)目年度預(yù)算的100%。

　　4.蘆山縣地震災(zāi)后恢復(fù)重建蘆山縣城鎮(zhèn)基礎(chǔ)設(shè)施余款項(xiàng)目水土保持方案編制合同費(fèi)用資金預(yù)算330000元。主要用于災(zāi)后恢復(fù)重建蘆山縣城鎮(zhèn)基礎(chǔ)設(shè)施余款項(xiàng)目水土保持方案編制，1-6月執(zhí)行預(yù)算330000元，完成該項(xiàng)目年度預(yù)算的100%。

　　5.撥付蘆山縣污水處理廠(chǎng)在線(xiàn)監(jiān)測(cè)設(shè)備運(yùn)維資金預(yù)算202800元。主要用于污水處理廠(chǎng)在線(xiàn)監(jiān)測(cè)設(shè)備日常運(yùn)行維護(hù)，1-6月執(zhí)行預(yù)算202800元，完成該項(xiàng)目年度預(yù)算的100%。

　　6.對(duì)口工作經(jīng)費(fèi)資金預(yù)算323000元。主用用于日常辦公開(kāi)支，1-6月執(zhí)行預(yù)算287633.58元，完成該項(xiàng)目年度預(yù)算的89.05%。

　　7.蘆陽(yáng)古城拆遷補(bǔ)償款等三個(gè)項(xiàng)目資金預(yù)算2178196.7元。主要用于拆遷補(bǔ)償，1-6月執(zhí)行預(yù)算2178196.7元，完成該項(xiàng)目年度預(yù)算的`100%。

　　8.生活垃圾處理服務(wù)費(fèi)資金預(yù)算175686元。主要用于生活垃圾處理，1-6月執(zhí)行預(yù)算175686元，完成該項(xiàng)目年度預(yù)算的100%。

　　9.現(xiàn)代生態(tài)農(nóng)業(yè)示范園區(qū)污水處理廠(chǎng)工作經(jīng)費(fèi)資金預(yù)算100000元。主要用于生態(tài)農(nóng)業(yè)示范園區(qū)污水處理廠(chǎng)日常工作開(kāi)展，1-6月執(zhí)行預(yù)算100000元，完成該項(xiàng)目年度預(yù)算的100%。

　　10.蘆山縣污水處理廠(chǎng)20xx年第四季度運(yùn)行費(fèi)資金預(yù)算263504.28元。主要用于污水處理廠(chǎng)20xx年第四季度運(yùn)行，1-6月執(zhí)行預(yù)算263504.28元，完成該項(xiàng)目年度預(yù)算的100%。

　　11.城投公司20xx年-20xx年3月高空作業(yè)車(chē)燃油費(fèi)資金預(yù)算113750元。主要用于城投公司20xx年-20xx年3月高空作業(yè)車(chē)燃油費(fèi)支出，1-6月執(zhí)行預(yù)算113750元，完成該項(xiàng)目年度預(yù)算的100%。

　　12.20xx年中央財(cái)政老舊小區(qū)改造資金預(yù)算8260000元。主要用于老舊小區(qū)改造，1-6月執(zhí)行預(yù)算1400000元，完成該項(xiàng)目年度預(yù)算的.16.95%。

　　13.玉溪花園“項(xiàng)目應(yīng)補(bǔ)土地增值稅資金預(yù)算3543755.34元。主要用于玉溪花園“項(xiàng)目應(yīng)補(bǔ)土地增值稅項(xiàng)目，1-6月執(zhí)行預(yù)算3543755.34元，完成該項(xiàng)目年度預(yù)算的100%。

　　14.生活垃圾處理服務(wù)費(fèi)資金預(yù)算239908.8元。主要用于生活垃圾處理，1-6月執(zhí)行預(yù)算239908.8元，完成該項(xiàng)目年度預(yù)算的100%。

　　15.蘆山縣污水處理廠(chǎng)20xx年第一季度運(yùn)行費(fèi)資金預(yù)算341990.4元。主要用于污水處理廠(chǎng)20xx年第一季度運(yùn)行，1-6月執(zhí)行預(yù)算341990.4元，完成該項(xiàng)目年度預(yù)算的100%。

　　16.農(nóng)村生活垃圾分類(lèi)處置及資源化利用項(xiàng)目20xx年第四季度進(jìn)度款資金預(yù)算2746106元。主要用于農(nóng)村生活垃圾分類(lèi)處置及資源化利用，1-6月執(zhí)行預(yù)算2746106元，完成該項(xiàng)目年度預(yù)算的100%。

　　17.20xx年績(jī)效考核獎(jiǎng)資金預(yù)算1302337元。主要用于1-6月20xx年績(jī)效考核獎(jiǎng)發(fā)放，執(zhí)行預(yù)算13023376元，完成該項(xiàng)目年度預(yù)算的100%。

　　18.污水垃圾廠(chǎng)工作經(jīng)費(fèi)資金預(yù)算432000元。主要用于污水垃圾廠(chǎng)工作經(jīng)費(fèi)開(kāi)支，執(zhí)行預(yù)算432000元，完成該項(xiàng)目年度預(yù)算的100%。

　　19.質(zhì)監(jiān)站工作經(jīng)費(fèi)資金預(yù)算500000元，主要用于質(zhì)監(jiān)站工作經(jīng)費(fèi)開(kāi)支，執(zhí)行預(yù)算500000元，完成該項(xiàng)目年度預(yù)算的100%。

　　20.城投公司路燈電費(fèi)資金預(yù)算2400000，主要用于城投公司路燈電費(fèi)，執(zhí)行預(yù)算1345131.2元，完成該項(xiàng)目年度預(yù)算的100%。

　　三、運(yùn)行監(jiān)控分析

　�。ㄒ唬┤�年部門(mén)預(yù)算預(yù)計(jì)執(zhí)行情況

　　年初預(yù)算收入6489917.87元，截至6月底追加預(yù)算21377398.36元，1至6月完成支付18587755.57元，其中項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)完成支付16759140.14元。全年預(yù)計(jì)執(zhí)行27867316.23元，執(zhí)行率達(dá)到100%。

　　（二）全年績(jī)效目標(biāo)預(yù)計(jì)完成情況

　　預(yù)計(jì)全年的績(jī)效目標(biāo)任務(wù)都能夠按照年初制定的計(jì)劃和指標(biāo)全部完成，部門(mén)支出績(jī)效和項(xiàng)目支出績(jī)效都能按照年初制訂的目標(biāo)任務(wù)完成。

　　四、存在問(wèn)題及整改措施

　　(一）存在問(wèn)題

　　1、沒(méi)有開(kāi)展預(yù)算績(jī)效管理工作的宣傳培訓(xùn)及信息公開(kāi)。

　　2、沒(méi)有及時(shí)開(kāi)展績(jī)效目標(biāo)管理工作。

　　3、績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用不夠。

　�。ǘ�）整改措施

　　1、運(yùn)用門(mén)戶(hù)網(wǎng)站、微信群等平臺(tái)做好預(yù)算績(jī)效管理工作的宣傳培訓(xùn)工作，并及時(shí)公開(kāi)單位績(jī)效評(píng)價(jià)材料

　　2、按要求及時(shí)開(kāi)展績(jī)效目標(biāo)管理工作

　　3、進(jìn)一步加強(qiáng)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用工作，及時(shí)報(bào)送績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果，并將評(píng)價(jià)結(jié)果作為考核依據(jù)。

　　五、工作建議

　　進(jìn)一步加強(qiáng)績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系共建，加強(qiáng)內(nèi)部控制，完善項(xiàng)目管理。

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